序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇商業(yè)銀行的規(guī)則業(yè)務(wù)范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！

篇1

遵循世界貿(mào)易組織的基本規(guī)則，中美經(jīng)過(guò)艱苦談判，中國(guó)承諾金融業(yè)將逐步開(kāi)放。其中關(guān)于銀行業(yè)主要是承諾將逐步取消對(duì)外資銀行的限制，使外國(guó)銀行獲得充分的市場(chǎng)準(zhǔn)入。如：正式加入時(shí)，取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地域和客戶(hù)限制，外資銀行可以對(duì)中資企業(yè)和中國(guó)居民辦理外匯業(yè)務(wù)；逐步放寬外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地域限制，5年內(nèi)取消所有地域限制；逐步取消人民幣業(yè)務(wù)客戶(hù)對(duì)象限制，加入2年內(nèi)，允許外資銀行向中資企業(yè)辦理人民幣業(yè)務(wù)，5年內(nèi)取消包括居民在內(nèi)的所有客戶(hù)限制等等。

簡(jiǎn)言之，在銀行業(yè)領(lǐng)域，中美協(xié)議的核心是外資銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入，既允許外資銀行在中國(guó)開(kāi)辦銀行業(yè)務(wù)，同時(shí)開(kāi)放是逐步的，即允許外資銀行設(shè)立的地域、經(jīng)營(yíng)的貨幣幣種、經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是逐步擴(kuò)大的，有一定時(shí)限的。

二、加入世界貿(mào)易組織：我國(guó)商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

由于體制和歷史的原因，我國(guó)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)困難，加入世界貿(mào)易組織后，隨著外資銀行的進(jìn)入，我國(guó)的商業(yè)銀行將面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)和巨大的挑戰(zhàn)。我國(guó)四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行在全社會(huì)儲(chǔ)蓄、存款、信貸資產(chǎn)總量中占有絕大的比例，開(kāi)放銀行業(yè)對(duì)其影響首當(dāng)其沖。我國(guó)商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)主要表現(xiàn)在：1、人才流失。除關(guān)鍵的業(yè)務(wù)管理外，外資銀行在華業(yè)務(wù)的拓展主要還是依靠本地雇員，所以外資銀行與中資銀行在中國(guó)市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)，首先是人才的競(jìng)爭(zhēng)。外資銀行優(yōu)厚的工薪待遇和尊重人才的用人環(huán)境，將吸引一批優(yōu)秀的金融人才，并且這種人才的流失也可能帶走一部分的客戶(hù)。2、客戶(hù)流失。我國(guó)的商業(yè)銀行尚未真正成為金融企業(yè)，國(guó)有商業(yè)銀行盡管其分支機(jī)構(gòu)眾多，但它們?cè)诜?wù)質(zhì)量、工作效率、經(jīng)營(yíng)能力、技術(shù)條件等方面無(wú)法與發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)力雄厚的大銀行相競(jìng)爭(zhēng)，一旦外資銀行大量進(jìn)入，四大國(guó)有商業(yè)銀行將面臨著儲(chǔ)戶(hù)流失的嚴(yán)重問(wèn)題。3、失業(yè)增多。中國(guó)四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的體制弊端十分嚴(yán)重，人浮于事，機(jī)構(gòu)臃腫，服務(wù)質(zhì)量低下是人所共知的事實(shí)。如果外資銀行大量進(jìn)入中國(guó)，現(xiàn)有四大銀行的機(jī)構(gòu)規(guī)模會(huì)被迫壓縮，銀行失業(yè)人員將會(huì)增多。4、缺乏透明。從近幾年來(lái)看，金融透明度日益降低，而造假數(shù)字、虛報(bào)情況的現(xiàn)象在四大國(guó)有商業(yè)銀行中尤其嚴(yán)重。四大銀行若不提高透明度并強(qiáng)化內(nèi)部制約監(jiān)督制度，就可能積聚系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。5、業(yè)務(wù)單一。根據(jù)我國(guó)的《商業(yè)銀行法》、《證券法》和《保險(xiǎn)法》，我國(guó)的金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的體制。商業(yè)銀行不能從事證券、信托和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；我國(guó)《商業(yè)銀行法》將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)限定在狹小的傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，并實(shí)行業(yè)務(wù)范圍法定的原則，使得商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍單

一、狹窄。尤其是在國(guó)有企業(yè)仍然是國(guó)有商業(yè)銀行基本服務(wù)對(duì)象的條件下，這些銀行的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際更加集中和擴(kuò)大了，因?yàn)榇罅康膰?guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益低下。我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，他們的業(yè)務(wù)投向不會(huì)象中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行那樣被限制在一個(gè)狹窄的范圍內(nèi)，這種事實(shí)上的不平等將使國(guó)有商業(yè)銀行面臨更為被動(dòng)的局面。

三、適應(yīng)世界貿(mào)易組織規(guī)則，完善我國(guó)商業(yè)銀行法律制度

運(yùn)用法律手段保障、促進(jìn)和規(guī)范金融業(yè)的運(yùn)行、推進(jìn)金融改革，是各國(guó)的一貫做法。由于我國(guó)的四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的資產(chǎn)比重和業(yè)務(wù)范圍在全國(guó)商業(yè)銀行中占有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)，其成敗關(guān)系著金融的全局；因此，完善我國(guó)的銀行法律制度，必須著眼于如何規(guī)范四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的行為，提高其競(jìng)爭(zhēng)力。

第

一、為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份化改造創(chuàng)造法律基礎(chǔ)。

明確國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份化的法律地位，允許國(guó)有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行股份化改造，包括向國(guó)內(nèi)非國(guó)有部門(mén)和境外投資者出售股權(quán)；并且應(yīng)當(dāng)允許國(guó)有銀行公開(kāi)發(fā)行股票、成為上市公司。公司的精髓是股東的多元化和股權(quán)的分散化，股東和公司之間以及股東彼此之間相互制約，以達(dá)到?jīng)Q策和經(jīng)營(yíng)的科學(xué)化、民主化。我國(guó)的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行投資主體是單一的；國(guó)有企業(yè)固有的資產(chǎn)所有者虛置及內(nèi)部人控制等弊端在國(guó)有銀行中仍然存在。要從根本上消除不良資產(chǎn)產(chǎn)生的制度性因素，只有走股份化道路，使商業(yè)銀行成為真正的股份有限公司，接受股東和社會(huì)公眾的監(jiān)督，真正進(jìn)行市場(chǎng)化的操作。我國(guó)的《商業(yè)銀行法》只是原則規(guī)定，商業(yè)銀行的組織形式適用《公司法》的規(guī)定，并且規(guī)定商業(yè)銀行的組織形式不符合《公司法》規(guī)定的，可以繼續(xù)沿用原有的規(guī)定，何時(shí)符合《公司法》的規(guī)定，由國(guó)務(wù)院規(guī)定。因此，我國(guó)的《商業(yè)銀行法》對(duì)銀行的股份制改造的規(guī)定是十分粗糙的。銀行是特殊的企業(yè)，在商業(yè)銀行股份化成為改革趨勢(shì)的今天，必須對(duì)商業(yè)銀行的股份改造進(jìn)行特殊而詳細(xì)的規(guī)定。

第二，擴(kuò)大商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍。

《商業(yè)銀行法》第3條規(guī)定了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，超過(guò)這些范圍的業(yè)務(wù)需要經(jīng)過(guò)中央銀行的批準(zhǔn)。這些業(yè)務(wù)都是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)?，F(xiàn)階段，金融創(chuàng)新加快，金融衍生工具不斷涌現(xiàn)，我國(guó)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)采取了近乎限定的原則，這是不符合金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)的。目前的辦法是擴(kuò)大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍，將諸如基金托管、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、投資顧問(wèn)、家庭銀行、消費(fèi)信貸、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)明確為法律保護(hù)的對(duì)象。同時(shí)中央銀行批準(zhǔn)法定之外業(yè)務(wù)的程序和時(shí)限必須有明確的規(guī)定。否則，商業(yè)銀行的創(chuàng)新熱情也會(huì)受到影響。

第

三、完善商業(yè)銀行法人治理機(jī)構(gòu)。

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)適用《公司法》的規(guī)定。但實(shí)踐中，商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)尚未完全建立起來(lái)，尤其是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的治理機(jī)構(gòu)更待完善。依我國(guó)公司法的規(guī)定，國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門(mén)授權(quán)董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)。目前，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的重大事項(xiàng)，由銀行黨組決定；行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院任命。所以，董事會(huì)這一公司的核心機(jī)構(gòu)在國(guó)有商業(yè)銀行中處于缺位狀態(tài)，不能發(fā)揮出其應(yīng)有的作用。

第

四、提高商業(yè)銀行運(yùn)行的透明度。

GATS有兩條基本原則，即透明度和自由化。我國(guó)商業(yè)銀行的透明度動(dòng)作十分欠缺。我國(guó)商業(yè)銀行作假賬、向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告假情況、假數(shù)字的情況時(shí)有發(fā)生，中央銀行和商業(yè)銀行內(nèi)部文件數(shù)量巨大；這些都不符合透明度要求。應(yīng)逐步建立商業(yè)銀行信息的強(qiáng)制披露制度，規(guī)定哪些信息必須向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，哪些信息必須向公眾披露，使監(jiān)管當(dāng)局心中有數(shù)，投資者和顧客的知情權(quán)得到落實(shí)。畢竟銀行是一種特殊企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)的狀況既影響到國(guó)家金融局勢(shì)和金融安全也影響到公眾的利益。

第

五、適應(yīng)世界貿(mào)易組織基本規(guī)則，實(shí)行國(guó)民待遇原則。

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行法的規(guī)定，外資銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行優(yōu)先適用其他法律、行政法規(guī)的特殊規(guī)定，并不完全適用《商業(yè)銀行法》。我國(guó)現(xiàn)有的包括《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》在內(nèi)的關(guān)于外資商業(yè)銀行的法律、法規(guī)使得中資和外資銀行存在差別待遇，不符合世界貿(mào)易組織基本求。我國(guó)現(xiàn)行的外資商業(yè)銀行的法律制度使得外資銀行既享受著“超國(guó)民待遇”，又遭受“非國(guó)民待遇”。

篇2

引言

進(jìn)入90年代，國(guó)際金融業(yè)日益呈現(xiàn)創(chuàng)新化、多元化、國(guó)際化、功能化的趨勢(shì)發(fā)展，越來(lái)越多的國(guó)家納入到全球一體化的經(jīng)濟(jì)體系中來(lái)。中國(guó)商業(yè)銀行既要加快改革、完善和提高銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和運(yùn)作效率，不斷滿(mǎn)足客戶(hù)多元化的金融需求，還要積極準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)一體化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解國(guó)際商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展變化的內(nèi)在機(jī)制，掌握其未來(lái)演變的方向，及時(shí)推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式改革，提高對(duì)外的適應(yīng)能力和競(jìng)爭(zhēng)能力，具有重要意義。

一、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的內(nèi)涵

所謂商業(yè)銀行綜合，是相對(duì)分業(yè)而言的，實(shí)質(zhì)上是指商業(yè)銀行內(nèi)部的分工與協(xié)作關(guān)系。商業(yè)銀行的綜合既涉及經(jīng)營(yíng)層面又涉及管理層面。就經(jīng)營(yíng)層面而言，即人們所說(shuō)的商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)與商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，這是商業(yè)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的內(nèi)核；就監(jiān)管層而言，既分業(yè)監(jiān)管與統(tǒng)一監(jiān)管的問(wèn)題，它涉及商業(yè)銀行監(jiān)管體制的選擇。狹義的理解，商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)即銀行機(jī)構(gòu)與證券機(jī)構(gòu)可以進(jìn)入對(duì)方領(lǐng)域進(jìn)行交叉經(jīng)營(yíng)；廣義的理解，既銀行、保險(xiǎn)、證券、信托機(jī)構(gòu)等商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)都可以進(jìn)入上述任一業(yè)務(wù)領(lǐng)域甚至非商業(yè)銀行領(lǐng)域，進(jìn)行業(yè)務(wù)多元化經(jīng)營(yíng)。

其實(shí)，在商業(yè)銀行創(chuàng)新日新月異的今天，商業(yè)銀行也可以通過(guò)資產(chǎn)證券化進(jìn)軍證券領(lǐng)域，而證券機(jī)構(gòu)則可以通過(guò)創(chuàng)建共同基金的形式蠶食銀行的存款。即使在銀行內(nèi)部，也可以開(kāi)展一些非證券類(lèi)的投資銀行業(yè)務(wù)，如項(xiàng)目融資、結(jié)構(gòu)融資、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、企業(yè)兼并顧問(wèn)和商業(yè)銀行創(chuàng)新產(chǎn)品等。各種商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)也可以開(kāi)展“商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)前的熱身運(yùn)動(dòng)”——各銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，開(kāi)展網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)，利用銀行卡、銀行存折直接買(mǎi)賣(mài)股票，券商委托銀行網(wǎng)點(diǎn)代辦開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)，銀行承擔(dān)資金結(jié)算和基金托管業(yè)務(wù)以及在投資銀行業(yè)務(wù)上的合作。

二、我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)的動(dòng)力

銀行實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)或分業(yè)經(jīng)營(yíng)并沒(méi)有一個(gè)固定、統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)的選擇，應(yīng)該視具體國(guó)情和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r而定。自從九十年代初國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)始實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)以來(lái)，至今已有近十年的時(shí)間，國(guó)有商業(yè)銀行所處的環(huán)境及其自身的情況己經(jīng)發(fā)生了許多變化，雖然目前銀行實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)要求的條件還不能完全達(dá)到，但是，從國(guó)際商業(yè)銀行發(fā)展大潮看，銀行綜合經(jīng)營(yíng)己是大勢(shì)所趨，況且我國(guó)政府在銀行綜合經(jīng)營(yíng)上的管制有所松動(dòng)?，F(xiàn)階段，國(guó)有商業(yè)銀行出于提高其競(jìng)爭(zhēng)力的考慮，有著實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)的強(qiáng)烈沖動(dòng)。

（一）應(yīng)對(duì)加入WTO后的競(jìng)爭(zhēng)

加入WTO之后，中國(guó)銀行業(yè)的開(kāi)放進(jìn)一步擴(kuò)大，商業(yè)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的新格局正在出現(xiàn)重大的變化:

1、在地域方面，中國(guó)加入WTO后將取消對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的地域限制；對(duì)于外資銀行的人民幣業(yè)務(wù)，中國(guó)加入WTO五年后中國(guó)將取消對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地域限制。

2、在業(yè)務(wù)對(duì)象方面，中國(guó)加入WTO后將取消對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的客戶(hù)限制；中國(guó)加入WTO后將逐漸允許外資銀行向中國(guó)企業(yè)提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)，五年后允許外資銀行向所有中國(guó)客戶(hù)提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)。

3、在業(yè)務(wù)范圍方面，外資銀行涉及的銀行服務(wù)范圍包括:接受公眾存款和其他應(yīng)付基金承對(duì)；所有類(lèi)型的貸款，如消費(fèi)信貸、抵押信貸、商業(yè)交易的和融資；商業(yè)銀行租賃；所有支付和匯劃服務(wù)，如信用卡、收費(fèi)卡和借記卡、旅行支票和銀行匯票；擔(dān)保和承兌；其他商業(yè)銀行服務(wù)提供者從事商業(yè)銀行信息、商業(yè)銀行數(shù)據(jù)處理及有關(guān)軟件的提供和交換。以及對(duì)上述所有活動(dòng)進(jìn)行的咨詢(xún)、中介和其他附屬服務(wù)，如信用調(diào)查與分析、投資和有價(jià)證券的研究與咨詢(xún)、為公司收購(gòu)與重組及制定戰(zhàn)略提供建議等全方位商業(yè)銀行服務(wù)。

4、在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，中國(guó)加入WTO五年后，取消所有現(xiàn)存的對(duì)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)以及外資商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)企業(yè)設(shè)立形式，包括對(duì)分支機(jī)構(gòu)和許可證發(fā)放的非審慎措施，即允許更多的外資銀行及其分支機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國(guó)。外資銀行將逐步進(jìn)入中國(guó)，最終于2006年可以在任何地點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)任何商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

綜合經(jīng)營(yíng)的外資商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，能夠全面運(yùn)用各種商業(yè)銀行工具為客戶(hù)服務(wù)。與我國(guó)商業(yè)銀行相比，顯然他們具有更強(qiáng)的服務(wù)功能和競(jìng)爭(zhēng)力。與西方主要國(guó)家全能銀行業(yè)務(wù)范圍相比，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍局限在相當(dāng)狹小的范圍之內(nèi)。業(yè)務(wù)范圍存在的局限性在相當(dāng)大的程度上制約了我國(guó)商業(yè)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行盈利能力的提高，這種狀況必然影響我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的提高。競(jìng)爭(zhēng)力的高低，直接關(guān)系到商業(yè)銀行的生死存亡。

從目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)看，不僅在國(guó)際商業(yè)銀行市場(chǎng)上根本無(wú)力與西方實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)的銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，甚至在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)上也難以應(yīng)付由于外資銀行進(jìn)入而造成的競(jìng)爭(zhēng)壓力和沖擊。在這種情況下，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式有必要根據(jù)國(guó)際經(jīng)濟(jì)商業(yè)銀行形勢(shì)的發(fā)展變化進(jìn)行調(diào)整，認(rèn)真研究和探討采取綜合經(jīng)營(yíng)模式。特別是我國(guó)加入WTO后，銀行業(yè)的保護(hù)期即將結(jié)束，在我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)面臨進(jìn)一步開(kāi)放壓力的情況下，做出這樣的調(diào)整也是為了提高我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措，使之能夠在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)上與外資銀行展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。

（二）應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)

現(xiàn)在，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行目前在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)上依然占據(jù)了大部分份額，但其增長(zhǎng)速度卻遠(yuǎn)低于證券、保險(xiǎn)業(yè)等其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)利潤(rùn)來(lái)源無(wú)非是存貸款利差。隨著各個(gè)非銀行商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)不斷的商業(yè)銀行創(chuàng)新和融資證券化趨勢(shì)，優(yōu)化傳統(tǒng)的利潤(rùn)來(lái)源將受到巨大的挑戰(zhàn)。

首先，從負(fù)債業(yè)務(wù)方面看，我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)的發(fā)展必然帶來(lái)商業(yè)銀行產(chǎn)品多樣化，投資方式多元化，符合不同投資人特點(diǎn)的、個(gè)性化的商業(yè)銀行服務(wù)業(yè)將逐漸開(kāi)發(fā)出來(lái)，居民的儲(chǔ)蓄會(huì)紛紛發(fā)生分流投向公債、股票和投資基金等更有利的方向，這樣，投資基金、保險(xiǎn)公司、貨幣基金、股票市場(chǎng)和養(yǎng)老基金都將是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。由于投資公司、保險(xiǎn)公司股票公司等機(jī)構(gòu)創(chuàng)造出的各種各樣存款性質(zhì)的商業(yè)銀行投資工具，更能滿(mǎn)足客戶(hù)多樣化的投資需求，因而，這時(shí)銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源基礎(chǔ)發(fā)生動(dòng)搖，銀行傳統(tǒng)的匯總儲(chǔ)蓄、活期存款的壟斷地位受到挑戰(zhàn)。隨著這些機(jī)構(gòu)的迅猛發(fā)展，銀行資金來(lái)源急劇減少，利差基數(shù)減少，銀行利差收入會(huì)急劇下降，盈利形勢(shì)惡化，到那時(shí)，商業(yè)銀行就不得不尋找新的出路，以求生存和發(fā)展，商業(yè)銀行各業(yè)的交叉領(lǐng)域的廣大業(yè)務(wù)空間必會(huì)成為其業(yè)務(wù)發(fā)展的重要方面。

其次，從資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面看，由于多元化和資產(chǎn)證券化的需要，銀行原有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也會(huì)受到競(jìng)爭(zhēng)的壓力，如原有的住房消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)也會(huì)漸漸為建筑協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)滲透。同時(shí)，我國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)展迅速，以股票市場(chǎng)為例，證券市場(chǎng)上無(wú)論是上市公司總數(shù)規(guī)模，還是資金規(guī)模都得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，證券市場(chǎng)等資本市場(chǎng)的發(fā)展會(huì)給其他非銀行商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)和大公司直接在貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)上籌資提供方便，通過(guò)股票市場(chǎng)的直接融資總體呈遞增趨勢(shì)，這在一定程度上顯示了我國(guó)銀行的間接商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向直接商業(yè)銀行這樣的一種趨勢(shì)。雖然，銀行在融資方面無(wú)論在現(xiàn)在還是將來(lái)一段時(shí)期內(nèi)依然占據(jù)主要地位，但隨著資本市場(chǎng)間接商業(yè)銀行的發(fā)展，這將削弱了銀行原來(lái)所占有的壟斷地位和在融資成本上的比較優(yōu)勢(shì)。激烈的競(jìng)爭(zhēng)已使國(guó)際商業(yè)銀行市場(chǎng)中發(fā)生“脫媒”現(xiàn)象，隨著銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行媒介作用降低，銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額縮小，銀行盈利也會(huì)受到影響。面對(duì)融資的證券化，商業(yè)銀行原有的在商業(yè)銀行市場(chǎng)的定位發(fā)生挑戰(zhàn)時(shí)，分業(yè)壓力、綜合呼聲會(huì)隨之增加。

再次，從表外業(yè)務(wù)看，表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)，包括了擔(dān)保、商業(yè)銀行衍生工具、貸款承諾、投資銀行業(yè)務(wù)及信托、咨詢(xún)、結(jié)算等。世界范圍內(nèi)，近年來(lái)，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，銀行一改過(guò)去將資產(chǎn)負(fù)債管理作為銀行關(guān)注重點(diǎn)的傳統(tǒng)。國(guó)外的銀行積極通過(guò)表外業(yè)務(wù)尋找利潤(rùn)空間，國(guó)外銀行的表外業(yè)務(wù)十分發(fā)達(dá)一般占到業(yè)務(wù)收入的30—40%，而我國(guó)僅為10%左右，我國(guó)銀行業(yè)的利潤(rùn)來(lái)源大部分來(lái)自存貸差利自、收入，大約占到90%。隨著我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展，銀行出于競(jìng)爭(zhēng)的壓力，為滿(mǎn)足客戶(hù)多樣化的需求，同時(shí)為與國(guó)際接軌，我國(guó)現(xiàn)在也在漸漸實(shí)行通用的巴塞爾協(xié)議的做法。提出了對(duì)商業(yè)銀行自有資本比率的要求，表外業(yè)務(wù)對(duì)自有資金的要求較低，有的非或有資產(chǎn)與非或有負(fù)債業(yè)務(wù)對(duì)自有資金的要求為零，銀行出于逃避對(duì)有資本比率的管理要求擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)成為必然的選擇。表外業(yè)務(wù)包括了商業(yè)銀行工具的交易以及收費(fèi)和出售貸款等取得收入的業(yè)務(wù)，它的商業(yè)銀行工具有許多是銀行與證券結(jié)合的產(chǎn)物，如投資銀行的部分業(yè)務(wù)，因而隨著不斷創(chuàng)新，表外業(yè)務(wù)的發(fā)展將會(huì)模糊銀行業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)的界限，使得分業(yè)與綜合的籬笆也被逐步拆除。

我國(guó)商業(yè)銀行不斷發(fā)展，將形成各非銀行商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的突起，使國(guó)有商業(yè)銀行面臨更多的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，對(duì)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)形成巨大壓力，使其不得不大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)，進(jìn)行商業(yè)銀行創(chuàng)新，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，這就不斷形成對(duì)原有分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的突破。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行自身發(fā)展的要求

安全性、流動(dòng)性和盈利性是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的基本要求。在一定的安全性、流動(dòng)性要求下，商業(yè)銀行的盈利性不可忽視，真正的商業(yè)銀行本質(zhì)內(nèi)涵是追求盈利最大化的“理性經(jīng)濟(jì)人”，在趨利避害原則下，實(shí)現(xiàn)盈利最大化是其從事經(jīng)營(yíng)基本動(dòng)機(jī)，依據(jù)前文提到的綜合經(jīng)營(yíng)具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)和吸引客戶(hù)的優(yōu)勢(shì)，隨著分業(yè)經(jīng)營(yíng)下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)空間逐漸縮小，盈利最大化的實(shí)

現(xiàn)是建立在其經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)空間不斷拓展基礎(chǔ)上的。在當(dāng)今，商業(yè)銀行證券化、電子化、信息化和一體化的發(fā)展格局下，把銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的空間定位于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，會(huì)抑制商業(yè)銀行功能的發(fā)揮，特別是國(guó)有商業(yè)銀行這樣具有一定規(guī)模和一定競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的銀行，分業(yè)經(jīng)營(yíng)會(huì)成為其發(fā)展的障礙。同時(shí)，經(jīng)營(yíng)手段的電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化，使銀行綜合經(jīng)營(yíng)的成本優(yōu)勢(shì)日益顯現(xiàn)出來(lái)，先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)為商業(yè)銀行拋棄“分業(yè)制”，實(shí)行“綜合制”提供了技術(shù)支持。因而隨著商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)制的不斷完善，外部監(jiān)管的加強(qiáng)，國(guó)有商業(yè)銀行自身的發(fā)展必然需要綜合經(jīng)營(yíng)體制的建立。

三、我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施綜合經(jīng)營(yíng)的可能性和必然性

具有業(yè)務(wù)多元化，商業(yè)銀行化特征的綜合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略順應(yīng)了世界商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流,以其靈活、多樣的全方位服務(wù)滿(mǎn)足了現(xiàn)代社會(huì)的需求,極大地推動(dòng)了一國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國(guó)專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行之后,自主經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)成為各銀行發(fā)展的宗旨追求利潤(rùn)、自負(fù)盈虧必將使各商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)觀念和體系發(fā)生改變,經(jīng)營(yíng)的綜合性戰(zhàn)略已成為一種商業(yè)銀行的必由之路。另外,隨著電子技術(shù)的不斷進(jìn)步,商業(yè)銀行人才素質(zhì)的不斷提高國(guó)際間商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈,組合式商業(yè)銀行工具的大量涌現(xiàn),綜合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略作為一種商業(yè)銀行領(lǐng)域的新生事物必將受到更多的國(guó)家和地區(qū)的青睞,成為世界商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的主流。目前我國(guó)正積極復(fù)關(guān),與世界經(jīng)濟(jì)接軌,復(fù)關(guān)后,市場(chǎng)領(lǐng)域的壟斷地位就要被打破,競(jìng)爭(zhēng)將日益國(guó)際化。我國(guó)的商業(yè)銀行要想在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳,與強(qiáng)大的外國(guó)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)抗衡,實(shí)施靈活、高效獨(dú)具特色的綜合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略將成為最佳選擇。

（一）在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面

隨著證券市場(chǎng)特別是政府債券市場(chǎng)的迅速發(fā)展以及證券流動(dòng)性的提高，商業(yè)銀行可以及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少庫(kù)存現(xiàn)金、存放央行、存放同業(yè)等一級(jí)準(zhǔn)備，逐步增加持有部分變現(xiàn)能力強(qiáng)且收益率較高的政府短期債券作為二線(xiàn)準(zhǔn)備，以?xún)?yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)盈利能力。由于在機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)分布、傳統(tǒng)客戶(hù)群、資金實(shí)力、專(zhuān)業(yè)人才、信譽(yù)、信息方面具有絕對(duì)的實(shí)力和優(yōu)勢(shì)，商業(yè)銀行在發(fā)行、兌付、承銷(xiāo)、買(mǎi)賣(mài)政府債券方面將獲得巨大的發(fā)展空間。特別是現(xiàn)在我國(guó)又將政府債券的作用從單純彌補(bǔ)財(cái)政赤字發(fā)展為刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，政府債券的發(fā)行量將保持較大規(guī)模，商業(yè)銀行更是應(yīng)當(dāng)抓住機(jī)遇，在政府證券市場(chǎng)中保持并擴(kuò)大市場(chǎng)份額，獲取豐厚的利潤(rùn)回報(bào)。

（二）在負(fù)債業(yè)務(wù)方面

直接融資的發(fā)展，給客戶(hù)資產(chǎn)組合更多的選擇?？蛻?hù)不滿(mǎn)足于把自己的商業(yè)銀行資產(chǎn)存放在銀行里，而更加看重投資類(lèi)產(chǎn)品。商業(yè)銀行為拓展其負(fù)債業(yè)務(wù)，增加資金來(lái)源，必須要提供更多的包括證券、投資、保險(xiǎn)、基金、信用卡、外匯等在內(nèi)的有效商業(yè)銀行產(chǎn)品，才能進(jìn)一步鎖定客戶(hù)，使其在一站式商業(yè)銀行服務(wù)中得到滿(mǎn)意。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與證券公司和保險(xiǎn)公司的合作，發(fā)揮各自?xún)?yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

（三）在中間業(yè)務(wù)方面

我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)銀行法不允許商業(yè)銀行從事股票業(yè)務(wù)，但并沒(méi)有限制商業(yè)銀行從事與資本市場(chǎng)有關(guān)的中間業(yè)務(wù)。特別是在當(dāng)前傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域發(fā)展空間有限情況下，商業(yè)銀行可利用其在信息、專(zhuān)業(yè)水平、人力資源上的優(yōu)勢(shì)，積極推進(jìn)商業(yè)銀行創(chuàng)新，注意發(fā)展與資本市場(chǎng)有關(guān)的中間業(yè)務(wù):（1）資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)，如為企業(yè)的股份制改造和證券市場(chǎng)中的收購(gòu)兼并提供資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)。（2）客戶(hù)理財(cái)業(yè)務(wù)，如涉及個(gè)人理財(cái)和公司理財(cái)?shù)淖稍?xún)服務(wù)。（3）資金結(jié)算與清算業(yè)務(wù)，如為券商資金往來(lái)提供結(jié)算、股票發(fā)行市場(chǎng)中申購(gòu)款的收繳與結(jié)算等。（4）信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)，如為企業(yè)提供國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、進(jìn)出口政策、投融資政策、財(cái)政貨幣政策等重要信息。（5）基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，如基金托管業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等?！渡虡I(yè)銀行法》允許商業(yè)銀行發(fā)行商業(yè)銀行債券，發(fā)行、兌付、承銷(xiāo)政府債券等投資銀行業(yè)務(wù)。如在實(shí)踐中出現(xiàn):上海城市合作銀行推出了企業(yè)購(gòu)并轉(zhuǎn)項(xiàng)貸款；中國(guó)工商銀行托管開(kāi)元。

（四）在國(guó)際業(yè)務(wù)方面

由于國(guó)際業(yè)務(wù)往往較少受到國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行法規(guī)的約束，商業(yè)銀行可以在國(guó)際業(yè)務(wù)中廣泛參與資本市場(chǎng)的運(yùn)作，如投資外國(guó)債券、在國(guó)外發(fā)行商業(yè)銀行債券、參加國(guó)際證券包銷(xiāo)和銀團(tuán)貨款等。商業(yè)銀行還可在境外購(gòu)買(mǎi)、控股或新設(shè)一家專(zhuān)門(mén)從事投資銀行業(yè)務(wù)的公司，直接從事包括證券市場(chǎng)一級(jí)、二級(jí)市場(chǎng)在內(nèi)的全部業(yè)務(wù)，如:中國(guó)工商銀行收購(gòu)香港西敏證券公司。對(duì)于國(guó)際網(wǎng)絡(luò)比較完善的商業(yè)銀行，則可嘗試全球保管業(yè)務(wù)，即跨國(guó)證券管理服務(wù)業(yè)務(wù)。

（五）在銀行IT業(yè)務(wù)方面

1999年底，全世界已有2700家銀行提供網(wǎng)上銀行的服務(wù)，不僅如此，使用者對(duì)在網(wǎng)上商業(yè)銀行的認(rèn)知度是很高的，62%的人認(rèn)為網(wǎng)上提供的信息超過(guò)與客戶(hù)面對(duì)面的交流，網(wǎng)上銀行具有全球性、全能性、全速性和全民性的特點(diǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行可以通過(guò)銀行卡、網(wǎng)上銀行的服務(wù)，為客戶(hù)提供全方面的商業(yè)銀行服務(wù)。如:全國(guó)統(tǒng)一的銀行卡網(wǎng)絡(luò)中心將建立、銀行卡發(fā)行突破2億張、證券保險(xiǎn)通過(guò)網(wǎng)上銀行和銀行卡委托交易等。

結(jié)束語(yǔ)

自1933年美國(guó)等西方國(guó)家實(shí)行商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式而德國(guó)等一部分歐洲國(guó)家堅(jiān)持實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)模式以來(lái)，綜合經(jīng)營(yíng)與分業(yè)經(jīng)營(yíng)一直是一個(gè)很有爭(zhēng)議的話(huà)題。尤其在目前，隨著技術(shù)的進(jìn)步、信息處理和傳輸手段的改進(jìn)，金融自由化、經(jīng)濟(jì)和金融全球一體化的趨勢(shì)不斷加強(qiáng)，越來(lái)越多的國(guó)家紛紛放棄原先的商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的程度不斷加深，我國(guó)商業(yè)銀行必然也會(huì)融入到世界銀行體系當(dāng)中，綜合經(jīng)營(yíng)將是我國(guó)最終的選擇。

參考文獻(xiàn)

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談聚類(lèi)挖掘在電子商務(wù)中的應(yīng)用更新時(shí)間2009-1-1921:01:16打印此文點(diǎn)擊數(shù)摘要：闡述了在電子商務(wù)系統(tǒng)中的研究和應(yīng)用中，利用基于關(guān)聯(lián)規(guī)則的多層次、超圖分割聚類(lèi)方法，對(duì)Web網(wǎng)頁(yè)和用戶(hù)進(jìn)行有效聚類(lèi)。該方法借助網(wǎng)站層次圖，可以根據(jù)實(shí)際需要，在各個(gè)層次上進(jìn)行聚類(lèi)分析，僅將高度相關(guān)的網(wǎng)頁(yè)和用戶(hù)聚在同一類(lèi)，而將關(guān)聯(lián)性較小的網(wǎng)頁(yè)排除在聚類(lèi)外。

關(guān)鍵詞：聚類(lèi)挖掘電子商務(wù)關(guān)聯(lián)規(guī)則超圖

由于Web具有方便、易用、高效的特點(diǎn)，電子商務(wù)顯示出越來(lái)越強(qiáng)大的生命力，同時(shí)各種商業(yè)Web站點(diǎn)也面臨越來(lái)越激烈的競(jìng)爭(zhēng)。

有效聚類(lèi)Web用戶(hù)和網(wǎng)頁(yè)對(duì)改進(jìn)網(wǎng)站質(zhì)量、完善電子商務(wù)中產(chǎn)品銷(xiāo)售策略具有十分重要的意義。在電子商務(wù)中，瀏覽模式相似的用戶(hù)具有相似的購(gòu)買(mǎi)習(xí)慣，通過(guò)聚類(lèi)挖掘，將這些用戶(hù)聚集在同一類(lèi)，可以制定相似的銷(xiāo)售策略。根據(jù)瀏覽模式聚集在同一類(lèi)中的網(wǎng)頁(yè)，是大多數(shù)用戶(hù)共同訪(fǎng)問(wèn)的網(wǎng)頁(yè)，在這些網(wǎng)頁(yè)之間建立超鏈接，以方便用戶(hù)使用。

現(xiàn)有的基于瀏覽模式的Web聚類(lèi)挖掘研究方法中，只要用戶(hù)請(qǐng)求了一個(gè)網(wǎng)頁(yè)，便認(rèn)為用戶(hù)閱讀了該網(wǎng)頁(yè)，事實(shí)上有些被請(qǐng)求的網(wǎng)頁(yè)用戶(hù)并不關(guān)心，不會(huì)認(rèn)真閱讀的。通常一個(gè)實(shí)用網(wǎng)站包含大量的網(wǎng)頁(yè)，現(xiàn)有的Web聚類(lèi)方法將每個(gè)網(wǎng)頁(yè)當(dāng)作一個(gè)被聚項(xiàng)，無(wú)論用戶(hù)訪(fǎng)問(wèn)的頻繁與否，總是歸入一個(gè)類(lèi)中，結(jié)果造成有些類(lèi)中的網(wǎng)頁(yè)之間幾乎沒(méi)有相關(guān)性。

鑒于以上考慮，本文提出了基于關(guān)聯(lián)規(guī)則和超圖分割的聚類(lèi)Web網(wǎng)頁(yè)及用戶(hù)的方法，不僅考慮了用戶(hù)瀏覽網(wǎng)頁(yè)的時(shí)間長(zhǎng)短，還考慮了聚類(lèi)層次（級(jí)別），將不相關(guān)網(wǎng)頁(yè)項(xiàng)排除在聚類(lèi)之外，使每個(gè)類(lèi)中的網(wǎng)頁(yè)具有較高的相關(guān)性。采用這種方法，可以?xún)?yōu)化Web站點(diǎn)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)，指導(dǎo)企業(yè)調(diào)整營(yíng)銷(xiāo)策略，給客戶(hù)提供動(dòng)態(tài)的個(gè)性化的高效率服務(wù)。

一、建立電子商務(wù)網(wǎng)站的層次模型

建立電子商務(wù)網(wǎng)站的層次模型出于三點(diǎn)考慮。第一，網(wǎng)站中網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容組織呈現(xiàn)樹(shù)狀結(jié)構(gòu)。第二，在進(jìn)行關(guān)聯(lián)規(guī)則挖掘過(guò)程中，可能最下一級(jí)挖掘不出達(dá)到指定Support的強(qiáng)規(guī)則，但是能從上級(jí)層次挖掘出達(dá)到指定Support的強(qiáng)規(guī)則，或根據(jù)實(shí)際需要在某一個(gè)層次進(jìn)行聚類(lèi)分析。第三，對(duì)于電子商務(wù)網(wǎng)站，有些用戶(hù)雖然訪(fǎng)問(wèn)了某網(wǎng)頁(yè)，但是對(duì)其內(nèi)容并不感興趣，可能只是掃一眼就放棄。在此情況下，不應(yīng)該認(rèn)為用戶(hù)認(rèn)真閱讀了該網(wǎng)頁(yè)，所以應(yīng)該記錄網(wǎng)頁(yè)的長(zhǎng)度，通過(guò)計(jì)算用戶(hù)的瀏覽時(shí)間和網(wǎng)頁(yè)長(zhǎng)度的比值來(lái)判斷用戶(hù)是否真正認(rèn)真閱讀了該頁(yè)內(nèi)容。

層次模型采用樹(shù)狀結(jié)構(gòu)來(lái)描述，節(jié)點(diǎn)的數(shù)據(jù)域包含對(duì)應(yīng)網(wǎng)頁(yè)的層次名稱(chēng)（編號(hào)）和網(wǎng)頁(yè)長(zhǎng)度。樹(shù)根應(yīng)該取所研究的網(wǎng)站根目錄（研究整個(gè)網(wǎng)站）或所研究的網(wǎng)站分支的最上層目錄。在建立層次模型時(shí)，應(yīng)根據(jù)網(wǎng)站的具體情況決定采用的方法。通常情況下，網(wǎng)頁(yè)文件名能完全反映網(wǎng)頁(yè)所在的層次，可以采用完全自動(dòng)方法進(jìn)行轉(zhuǎn)換。

二、基于關(guān)聯(lián)規(guī)則的聚類(lèi)挖掘

1.預(yù)處理

在Web站點(diǎn)中，服務(wù)器日志文件記錄用戶(hù)的訪(fǎng)問(wèn)方式、所訪(fǎng)問(wèn)的頁(yè)面、訪(fǎng)問(wèn)時(shí)間、用戶(hù)IP地址等信息，通過(guò)收集Web日志所記錄的用戶(hù)瀏覽信息可以對(duì)網(wǎng)頁(yè)和用戶(hù)聚類(lèi)。首先要對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理，獲得每個(gè)用戶(hù)所訪(fǎng)問(wèn)的網(wǎng)頁(yè)序列。將一個(gè)用戶(hù)對(duì)某個(gè)特定網(wǎng)站的一次連續(xù)瀏覽（從登錄該網(wǎng)站一直到離開(kāi)該網(wǎng)站）所訪(fǎng)問(wèn)的網(wǎng)頁(yè)序列稱(chēng)為一個(gè)用戶(hù)瀏覽事務(wù)。如果用戶(hù)中途訪(fǎng)問(wèn)了另一網(wǎng)站，而后又返回該網(wǎng)站，返回后所瀏覽的網(wǎng)頁(yè)序列將組成另一個(gè)用戶(hù)瀏覽事務(wù)。處理后的事務(wù)序列將具有如下的形式：

u_id（用戶(hù)標(biāo)志編號(hào)），p_id(頁(yè)面編號(hào))序列

2.挖掘關(guān)聯(lián)規(guī)則并計(jì)算關(guān)聯(lián)規(guī)則可信度的平均值

對(duì)經(jīng)過(guò)預(yù)處理的瀏覽事務(wù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)規(guī)則挖掘，挖掘出滿(mǎn)足一定支持度的關(guān)聯(lián)規(guī)則。關(guān)聯(lián)規(guī)則是在挖掘出頻繁網(wǎng)頁(yè)集的基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)的，由于頻繁網(wǎng)頁(yè)集是大多數(shù)用戶(hù)在一個(gè)事務(wù)，即一次網(wǎng)站訪(fǎng)問(wèn)中所共同瀏覽的頁(yè)面，所以頻繁網(wǎng)頁(yè)集反映了這些網(wǎng)頁(yè)或共同訪(fǎng)問(wèn)這些網(wǎng)頁(yè)的用戶(hù)之間存在一定的聯(lián)系，如網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容高度相關(guān)。在進(jìn)行聚類(lèi)時(shí)，應(yīng)該首先考慮將頻繁網(wǎng)頁(yè)集中的網(wǎng)頁(yè)聚合在一個(gè)類(lèi)中。

通常挖掘頻繁網(wǎng)頁(yè)集的方法是在給定某一支持度的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，滿(mǎn)足該給定支持度的一個(gè)頻繁網(wǎng)頁(yè)集中的網(wǎng)頁(yè)可能是另一個(gè)或另幾個(gè)頻繁網(wǎng)頁(yè)集中的元素，那么將這些網(wǎng)頁(yè)應(yīng)該聚合到前一項(xiàng)目集還是后面的某一項(xiàng)目集？正確的選擇應(yīng)該是看這些網(wǎng)頁(yè)和哪一項(xiàng)目集聯(lián)系更為密切，可采用的方案有兩種：提高支持度繼續(xù)挖掘頻繁網(wǎng)頁(yè)集直到每一網(wǎng)頁(yè)僅處于一個(gè)項(xiàng)目集或利用各頻繁網(wǎng)頁(yè)集中網(wǎng)頁(yè)之間關(guān)聯(lián)規(guī)則的可信度。進(jìn)一步仔細(xì)分析，前一方案不可取，首先可能不存在一個(gè)支持度使每個(gè)網(wǎng)頁(yè)僅位于一個(gè)頻繁網(wǎng)頁(yè)集中；其次即使存在這樣一個(gè)支持度，再進(jìn)行多次的頻繁網(wǎng)頁(yè)集挖掘代價(jià)也太高，實(shí)際中是不可行的。

相比之下，后一方案可行度高，在挖掘出滿(mǎn)足指定支持度的頻繁網(wǎng)頁(yè)集的基礎(chǔ)上，可以較為方便地計(jì)算出每一個(gè)頻繁網(wǎng)頁(yè)集中的每個(gè)關(guān)聯(lián)規(guī)則的可信度?？尚哦鹊拇笮∫卜从沉司W(wǎng)頁(yè)之間關(guān)聯(lián)的密切程度。為此，計(jì)算每個(gè)頻繁網(wǎng)頁(yè)集中所有的關(guān)聯(lián)規(guī)則的可信度，在此基礎(chǔ)上計(jì)算其所有關(guān)聯(lián)規(guī)則可信度的平均值，用可信度的平均值反映網(wǎng)頁(yè)與不同的頻繁網(wǎng)頁(yè)集之間聯(lián)系的密切程度。

3.利用超圖進(jìn)行網(wǎng)頁(yè)聚類(lèi)

超圖是對(duì)圖的擴(kuò)充，允許一條邊連接三個(gè)或三個(gè)以上的點(diǎn)。每條邊帶有權(quán)的超圖稱(chēng)為加權(quán)超圖，在挖掘出頻繁網(wǎng)頁(yè)集和關(guān)聯(lián)規(guī)則的基礎(chǔ)上，可以得到網(wǎng)站的加權(quán)超圖。超圖中的一個(gè)頂點(diǎn)代表一個(gè)網(wǎng)頁(yè)，超圖的邊稱(chēng)為超邊，超邊連接的頂點(diǎn)是頻繁網(wǎng)頁(yè)集中的網(wǎng)頁(yè)。每個(gè)超邊的權(quán)取該邊所對(duì)應(yīng)的頻繁網(wǎng)頁(yè)集中所有關(guān)聯(lián)規(guī)則可信度的平均值。

上圖為超圖的示意圖，代表A，B和C所組成的頻繁網(wǎng)頁(yè)集的超邊的權(quán)值，0.7是A，B和C三個(gè)網(wǎng)頁(yè)所組成的所有關(guān)聯(lián)規(guī)則可信度的平均值。

為了使聚集結(jié)果的每個(gè)類(lèi)中的網(wǎng)頁(yè)具有高度相關(guān)性，超圖中僅包含出現(xiàn)在強(qiáng)關(guān)聯(lián)規(guī)則中的網(wǎng)頁(yè)。利用超圖進(jìn)行聚類(lèi)的方法是逐步切割超邊將超圖進(jìn)行分割，分割成多個(gè)子超圖，分割的原則是被切割的超邊的權(quán)值和盡可能小，從而保證將相互關(guān)聯(lián)比較小的網(wǎng)頁(yè)分割在不同的子圖，而將關(guān)聯(lián)比較密切的網(wǎng)頁(yè)保留在同一子圖內(nèi)。分割過(guò)程繼續(xù)進(jìn)行直到被切割超邊的權(quán)值和與留下的超邊權(quán)值和的比值大于某一臨界值，或所得到的子超圖數(shù)目達(dá)到某指定值，分割過(guò)程結(jié)束，留下的各子超圖便是聚類(lèi)的結(jié)果。每一個(gè)子超圖對(duì)應(yīng)一個(gè)聚類(lèi)，超圖中的各頂點(diǎn)代表該聚類(lèi)中所包含的網(wǎng)頁(yè)。

4.事務(wù)和用戶(hù)聚類(lèi)

在將網(wǎng)頁(yè)進(jìn)行聚類(lèi)的基礎(chǔ)上，可以將瀏覽網(wǎng)站的事務(wù)和用戶(hù)進(jìn)行聚類(lèi)。瀏覽事務(wù)聚類(lèi)的原則是根據(jù)事務(wù)和網(wǎng)頁(yè)聚類(lèi)的相似度進(jìn)行，將事務(wù)聚合在相似度最高的網(wǎng)頁(yè)類(lèi)中。事務(wù)和網(wǎng)頁(yè)類(lèi)的相似度可以按照如下公式計(jì)算：

|Tj∩Ci|/|Ci|

其中，Tj為一個(gè)事務(wù)，Ci為一個(gè)聚類(lèi)，|Tj∩Ci|為T(mén)j和Ci中所包含的相同頁(yè)面的數(shù)目，|Ci|為Ci中所包含的頁(yè)面數(shù)目。

在記錄網(wǎng)站用戶(hù)標(biāo)志的情況下，可以通過(guò)用戶(hù)的瀏覽事務(wù)聚類(lèi)將用戶(hù)進(jìn)行聚類(lèi)，即將訪(fǎng)問(wèn)相似網(wǎng)頁(yè)的用戶(hù)聚在同一類(lèi)。

5.聚類(lèi)挖掘結(jié)果的可視化

聚類(lèi)挖掘的結(jié)果是多維的，由于笛卡兒坐標(biāo)系最多只有三個(gè)坐標(biāo)，所以不能用通常的方法作圖。而且這些多維的數(shù)據(jù)集一般不含有空間語(yǔ)義，數(shù)據(jù)集的各維之間沒(méi)有空間連貫性，這也很難用傳統(tǒng)的二維或三維圖形直接表達(dá)多維空間。本文采用了一種通過(guò)主分量分析將多維空間坐標(biāo)轉(zhuǎn)換為三維坐標(biāo)的挖掘結(jié)果可視化方法，實(shí)現(xiàn)聚類(lèi)挖掘結(jié)果的可視化。根據(jù)生成的各個(gè)點(diǎn)之間的距離和簇的形狀，我們可以有效地從大量數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)對(duì)我們有用的信息。

三、結(jié)論

闡述了在電子商務(wù)系統(tǒng)的研究和應(yīng)用中，利用基于關(guān)聯(lián)規(guī)則的多層次、超圖分割聚類(lèi)方法，對(duì)Web網(wǎng)頁(yè)和用戶(hù)進(jìn)行有效聚類(lèi)。該方法借助網(wǎng)站層次圖，可以根據(jù)實(shí)際需要，在各個(gè)層次上進(jìn)行聚類(lèi)分析；在挖掘出滿(mǎn)足一定Support的關(guān)聯(lián)規(guī)則的基礎(chǔ)上進(jìn)行聚類(lèi)，僅將高度相關(guān)的網(wǎng)頁(yè)和用戶(hù)聚在同一類(lèi)，而將關(guān)聯(lián)性較小的網(wǎng)頁(yè)排除在聚類(lèi)外。該方法對(duì)于改進(jìn)網(wǎng)站質(zhì)量、完善電子商務(wù)中產(chǎn)品銷(xiāo)售策略具有十分重要的意義。

參考文獻(xiàn):

[1]PeiJ,HanJ,BehazadM,etal.Proceedingsofthe1999KDDWorkshoponWebMining[C],Kyoto:PKDD,1999.396-407

篇3

一、現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行于1992年引入國(guó)際保理業(yè)務(wù),經(jīng)過(guò)了若干年的發(fā)展,國(guó)際保理業(yè)務(wù)量仍只占我國(guó)結(jié)算量的很小比例。我國(guó)商業(yè)銀行至今無(wú)論在業(yè)務(wù)規(guī)模、服務(wù)水平和經(jīng)驗(yàn)方面與國(guó)外銀行存在著差距,對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)不足,習(xí)慣于多年來(lái)使用的傳統(tǒng)結(jié)算方式,致使銀行保理這項(xiàng)業(yè)務(wù)難于服務(wù)于國(guó)內(nèi)出口貿(mào)易。我國(guó)銀行辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)時(shí),更多地需要得到國(guó)外行或聯(lián)行的支持和服務(wù)。所以,如何拓展國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在這個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的市場(chǎng),同時(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力是一個(gè)值得探討的問(wèn)題。

二、我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)存在的難點(diǎn)

1.國(guó)際保理業(yè)務(wù)缺乏明確的目標(biāo)市場(chǎng)和定位

我國(guó)目前的國(guó)際保理業(yè)務(wù)缺乏明確的目標(biāo)市場(chǎng)和定位,是造成業(yè)務(wù)量小和難以取得規(guī)模效應(yīng)的主要原因。我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)部門(mén)的服務(wù)對(duì)象,受銀行從業(yè)人員和資金的限制,一般都集中在銀行做信用證及托收等結(jié)算的客戶(hù)上。而且,考察目前主動(dòng)采用保理業(yè)務(wù)的客戶(hù),也往往是因產(chǎn)品積壓或信用失效而不得以采用的,這些客戶(hù)當(dāng)然無(wú)法形成出口保理業(yè)的穩(wěn)定客戶(hù)群體,也無(wú)法起到樣板客戶(hù)的廣告效應(yīng)。

2.我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較薄弱

國(guó)際保理業(yè)務(wù)通常是建立在買(mǎi)賣(mài)雙方商品賒銷(xiāo)或承兌交單方式基礎(chǔ)之上的。出口商辦理保理業(yè)務(wù)并銷(xiāo)售商品后,由于保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下銀行的壞帳擔(dān)保,出口商在銀行已核準(zhǔn)應(yīng)收賬款額度內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)通常是轉(zhuǎn)移到銀行的,因而銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)就非常大。這就需要銀行加強(qiáng)對(duì)國(guó)外客戶(hù)的資信調(diào)查,正確評(píng)估客戶(hù)信譽(yù)。但由于國(guó)內(nèi)銀行的國(guó)外行少,且分布不勻,因此國(guó)內(nèi)行開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)便不能很好地掌握國(guó)外客戶(hù)的情況,造成自身風(fēng)險(xiǎn)較大。

3.我國(guó)的國(guó)際保理方式還沒(méi)有完全與國(guó)際接軌

(1)在保理模式上,我國(guó)許多商業(yè)銀行并沒(méi)有使用EDI系統(tǒng),使的我國(guó)主要采用單保理方式,而不同于國(guó)際上通行的雙保理商保理做法。這樣,使得我國(guó)商業(yè)銀行不能充分展示國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理等綜合服務(wù)的優(yōu)勢(shì),不利于我國(guó)保理商與世界各國(guó)保理商進(jìn)一步開(kāi)展合作與進(jìn)一步發(fā)展。

(2)在業(yè)務(wù)硬件設(shè)施配備上,我國(guó)保理公司與各國(guó)保理商和民間資信公司等機(jī)構(gòu)尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò),而且尚沒(méi)有建立起一個(gè)獨(dú)立的信用評(píng)定機(jī)構(gòu)。這在很大程度上影響了我國(guó)保理公司與國(guó)外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。

4.我國(guó)關(guān)于國(guó)際保理的法律體系建設(shè)滯后

雖然我國(guó)己經(jīng)加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)并接受了《國(guó)際保理慣例規(guī)則》及國(guó)際上頒布的《國(guó)際保理服務(wù)公約》、《仲裁規(guī)則》等國(guó)際統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作規(guī)則,但這些法律規(guī)范還不能直接用于指導(dǎo)、監(jiān)督我國(guó)保理業(yè)務(wù)具體實(shí)施。我國(guó)早在1992年便開(kāi)展了國(guó)際保理業(yè)務(wù),但到目前為止,尚未建立一套完整規(guī)范的保理業(yè)務(wù)法律體系。

5.我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人才缺乏

由于國(guó)際保理業(yè)務(wù)具有綜合性,從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的人員不僅必須具備熟練的英語(yǔ)應(yīng)用、計(jì)算機(jī)操作能力,還要有較豐富的國(guó)際金融知識(shí)、法律知識(shí),熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。我國(guó)沒(méi)有院校和機(jī)構(gòu)開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)機(jī)制。國(guó)家也沒(méi)有組織保理業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)考試,這導(dǎo)致我國(guó)從事保理業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人才嚴(yán)重缺乏,阻礙了我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。

6.影響保理業(yè)務(wù)的其他因素

主要是對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查困難。通常,進(jìn)口商憑借其有利的買(mǎi)方地位,往往不愿意透露自己的財(cái)務(wù)狀況,這就增加了出口保理的操作難度。

三、從商業(yè)銀行角度考慮國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展對(duì)策

1.商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步展開(kāi)保理業(yè)務(wù)的推廣活動(dòng)

進(jìn)出口商是直接從商業(yè)銀行辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的,而且許多進(jìn)出口商又和國(guó)內(nèi)某些開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系,在進(jìn)出口商辦理業(yè)務(wù)的時(shí)候,銀行往往都要給出一些建議和幫助,如果商業(yè)銀行能夠大力的推廣保理業(yè)務(wù),給進(jìn)出口商細(xì)致的指導(dǎo)。幫助進(jìn)出口商全面的了解保理業(yè)務(wù)。這對(duì)于進(jìn)出口商使用保理業(yè)務(wù)肯定會(huì)起到一些作用。

而且現(xiàn)在很少有中國(guó)的銀行主動(dòng)的推廣保理業(yè)務(wù),這樣被動(dòng)的經(jīng)營(yíng),就容易給外資銀行占得先機(jī)。我國(guó)銀行在國(guó)際保理業(yè)務(wù)交易中基本是進(jìn)出口商主動(dòng)提出要開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)才進(jìn)行相應(yīng)的活動(dòng),所以導(dǎo)致了我國(guó)進(jìn)出口商還是采取很多傳統(tǒng)的交易方式。不但流失了客戶(hù)而且又失去推廣國(guó)際保理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。只有我國(guó)保理商主動(dòng)積極的推廣保理活動(dòng)的情況下,國(guó)際保理業(yè)務(wù)才會(huì)向更好的方向發(fā)展。

2.商業(yè)銀行應(yīng)該細(xì)分和明確目標(biāo)市場(chǎng)

按照現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)學(xué)的觀點(diǎn),任何一項(xiàng)成功產(chǎn)品或服務(wù)都需要具有明確的目標(biāo)市場(chǎng)和清晰的市場(chǎng)定位。國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一種金融產(chǎn)品也同樣如此。而一些發(fā)達(dá)的有經(jīng)驗(yàn)的外國(guó)保理商都會(huì)做目標(biāo)市場(chǎng)做一些細(xì)致的定位。這樣才能提高保理商的效益。而不會(huì)使得本身適合開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的進(jìn)出口商去開(kāi)展別的業(yè)務(wù)。而開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)具有一定風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)去開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。

在定義和設(shè)立目標(biāo)市場(chǎng)與目標(biāo)客戶(hù)群體時(shí)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)分析所在國(guó)家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)期、產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)或壟斷情況,目標(biāo)行業(yè)的市場(chǎng)容量、盈利情況、政府導(dǎo)向,目標(biāo)企業(yè)的市場(chǎng)份額,財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金支付能力,以及商業(yè)銀行自身在金融同業(yè)所處的競(jìng)爭(zhēng)地位等因素。為降低產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行必須謹(jǐn)慎選擇最適合的目標(biāo)市場(chǎng)、目標(biāo)客戶(hù)群體去投放該產(chǎn)品。在開(kāi)展某些以絨資為目的的國(guó)際保理業(yè)務(wù)時(shí),商業(yè)銀行更應(yīng)該明確目標(biāo)市場(chǎng)。

畢竟國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展起步較晚,保理商對(duì)開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)也欠缺。商業(yè)銀行可以考慮選擇一些資信比較好的大企業(yè)開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。對(duì)在無(wú)追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)商業(yè)銀行更應(yīng)該注意定位好目標(biāo)市場(chǎng),避免造成應(yīng)收賬款的損失。

3.商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

在開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)中會(huì)遇到操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等一系列的風(fēng)險(xiǎn)。采取一些事前控制和事后防范的手段規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是比較好的辦法?？梢越?yán)格的資信評(píng)審依據(jù)和程序,可以最大程度地防范操作風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行一般都建立起信審分離的客戶(hù)資信評(píng)審系統(tǒng),我國(guó)商業(yè)銀行也應(yīng)該對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行引進(jìn)、改造和運(yùn)行。比如事先制定統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,在總體上控制風(fēng)險(xiǎn)范圍。我國(guó)商業(yè)銀行可以結(jié)合本國(guó)會(huì)計(jì)制度,區(qū)分各種形式的應(yīng)收賬款融資方式,以及無(wú)追索權(quán)、有部分追索權(quán)和有追索權(quán)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)預(yù)先規(guī)定其會(huì)計(jì)處理程序、作帳規(guī)則、核算標(biāo)準(zhǔn)以及報(bào)表統(tǒng)計(jì)口徑等。比如規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議框架,防范各國(guó)各地的法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行可以以國(guó)際的保理法律法規(guī)為準(zhǔn)則。設(shè)計(jì)協(xié)議。避免造成法律上的誤解。最后還可以細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型,有針對(duì)地揭示風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

4.商業(yè)銀行應(yīng)該加快建立安全快速的電子化網(wǎng)絡(luò)

國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展需要先進(jìn)快速的電子化網(wǎng)絡(luò)。國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展基本都使用國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的EDI技術(shù),并形成了覆蓋全世界980多個(gè)FCI成員的EDIFACTORING系統(tǒng)。通過(guò)先進(jìn)的電子計(jì)算機(jī)平臺(tái)的使用使國(guó)際保理業(yè)務(wù)的效率大大提高。這就對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行提出了要加強(qiáng)加快進(jìn)行硬件的建設(shè)。引進(jìn)先進(jìn)的國(guó)際統(tǒng)一系統(tǒng)并對(duì)原來(lái)的系統(tǒng)進(jìn)行有效的升級(jí)和維護(hù)。保持系統(tǒng)的安全、有效和暢通,使系統(tǒng)能更好的為保理商服務(wù)。國(guó)內(nèi)各保理商也可以相互間采取技術(shù)支持,那些保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富的保理商能幫助一些剛剛開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的保理商進(jìn)行電子信息系統(tǒng)的建設(shè)和維護(hù)。

5.商業(yè)銀行應(yīng)該完善國(guó)際保理業(yè)務(wù),提高服務(wù)質(zhì)量

國(guó)際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性的金融服務(wù),它集貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等。國(guó)際保理業(yè)務(wù)具有多種形式多種功能。而我國(guó)商業(yè)銀行提供的國(guó)際保理業(yè)務(wù)形式相對(duì)單一,不能完全滿(mǎn)足不同企業(yè)的不同需求。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大與發(fā)展,銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)外客戶(hù)的了解,建立國(guó)外客戶(hù)信用評(píng)估機(jī)制。對(duì)不同國(guó)家信用等級(jí)不同的客戶(hù),分別核定大小不等的信用額度,并且對(duì)出口商提供多少不等的融資服務(wù),以使商業(yè)銀行的工作處于主動(dòng)有利地位 。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該完善國(guó)際保理業(yè)務(wù),提高國(guó)際保理業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量。以客戶(hù)的需求為方向,以高質(zhì)量的服務(wù)、快速的辦事效率來(lái)更好的為進(jìn)出口商服務(wù)。

6.商業(yè)銀行應(yīng)該大力培養(yǎng)保理專(zhuān)業(yè)人才

商業(yè)銀行可以通過(guò)開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),提高綜合素質(zhì),為保理業(yè)務(wù)發(fā)展提供人才保障。國(guó)內(nèi)各家商業(yè)銀行要積極加入FCI,加強(qiáng)與世界知名保理商的交流與合作,學(xué)習(xí)和借鑒他們先進(jìn)的管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)?？梢詮膰?guó)外招聘一些保理專(zhuān)業(yè)人才幫助我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展保理業(yè)務(wù),也可以派遣國(guó)內(nèi)的人員到國(guó)外學(xué)習(xí)和實(shí)踐把外國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)帶進(jìn)來(lái)。培養(yǎng)一支能夠掌握金融英語(yǔ)、國(guó)際貿(mào)易、電腦操作、法律知識(shí)的高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)隊(duì)伍,提高我國(guó)保理業(yè)務(wù)的整體水平。銀行等保理機(jī)構(gòu)要對(duì)自身的國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),組織人員參加FCI組織的保理函授課程學(xué)習(xí)和考試。相信隨著保理業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化人才增多,國(guó)際保理業(yè)務(wù)一定能更好的開(kāi)展。

7.商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)與國(guó)際保理機(jī)構(gòu)的合作

由于國(guó)際保理業(yè)務(wù)國(guó)際上比較流行的做法是雙保理的操作,而雙保理就需要進(jìn)口保理商和出口保理商之間展開(kāi)緊密的合作。雖然雙保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用比單保理要高,但其安全性卻比單保理要高的多。這就需要我國(guó)商業(yè)銀行和國(guó)際保理機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作,和各國(guó)的保理商建立行的關(guān)系。與國(guó)際保理合作也使得外國(guó)保理商能夠更好的和我們開(kāi)展業(yè)務(wù)關(guān)系。如果它為其國(guó)家的出口商辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù),我國(guó)商業(yè)銀行就可以成為其進(jìn)口保理商。加強(qiáng)與國(guó)際保理商的合作,也能夠提高我國(guó)商業(yè)銀行的服務(wù)水平和技術(shù)水平,更好的完善本國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)。

四、結(jié)論

我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展受到銀行內(nèi)部及整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)大形勢(shì)的限制,要促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展,商業(yè)銀行必須從觀念等諸多方面進(jìn)行努力。筆者認(rèn)為,通過(guò)積極促進(jìn)商業(yè)信用體系、國(guó)際保理業(yè)務(wù)法律體系建設(shè),同時(shí)促使商業(yè)銀行自身盡快采取措施,才能為國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展及進(jìn)一步發(fā)展做好準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行正面臨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。筆者希望通過(guò)上述分析能對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)問(wèn)題,特別是就如何推動(dòng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展,爭(zhēng)取高端客戶(hù),迅速為國(guó)際保理業(yè)務(wù)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的內(nèi)部和外部環(huán)境,增強(qiáng)我國(guó)中資銀行的競(jìng)爭(zhēng)力等方面引起更多思考,把我國(guó)商業(yè)銀行的保理業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)研究引向深入。

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篇4

中圖分類(lèi)號(hào)：F275文獻(xiàn)識(shí)別碼：A文章編號(hào)：2096-3157（2020）20-0146-02

一、引言

通過(guò)結(jié)合各種智能化設(shè)備以及技術(shù)，我國(guó)的商業(yè)銀行金融科技業(yè)務(wù)得到了廣泛的發(fā)展。這種發(fā)展并不是商業(yè)銀行自身決定的，而是為了滿(mǎn)足市場(chǎng)的需求而推出的一種順應(yīng)時(shí)展的業(yè)務(wù)。目前商業(yè)銀行的金融科技業(yè)務(wù)涉及環(huán)節(jié)眾多，主要涉及信息系統(tǒng)的運(yùn)營(yíng)以及維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等諸多環(huán)節(jié)。因?yàn)檫@種智能化給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)不同，所以在未來(lái)的發(fā)展過(guò)程中要格外重視，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平和管理質(zhì)量，以此來(lái)推動(dòng)商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理面臨挑戰(zhàn)

1.信息安全方面

信息安全是商業(yè)銀行發(fā)展的核心，同時(shí)信息安全的風(fēng)險(xiǎn)管理也是商業(yè)銀行金融科技風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。就目前商業(yè)銀行金融科技發(fā)展情況而言，其安全方面主要出現(xiàn)了以下幾個(gè)問(wèn)題。

（1）缺乏完善化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則。人工智能也是近幾年才發(fā)展起來(lái)，相關(guān)的法律約束還沒(méi)有完全跟上，部分領(lǐng)域內(nèi)的規(guī)章制度仍然呈現(xiàn)空白狀態(tài)，數(shù)據(jù)信息的安全并不能完全得以保障。除了缺乏硬性的法律規(guī)定之外，在金融系統(tǒng)整個(gè)行業(yè)內(nèi)部，尚沒(méi)有形成完善的行業(yè)準(zhǔn)則和具體規(guī)定，金融科技的安全標(biāo)準(zhǔn)仍然沒(méi)有統(tǒng)一，這也就意味著整個(gè)行業(yè)的數(shù)據(jù)信息安全處在一個(gè)非常危險(xiǎn)的狀態(tài)，一旦發(fā)生問(wèn)題，不僅是商業(yè)銀行，還包括金融科技的消費(fèi)者，其合法權(quán)益都會(huì)受到侵害。

（2）缺乏防范數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)的措施。風(fēng)險(xiǎn)管理并不意味著出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)之后才能管理，而是要提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防，結(jié)合應(yīng)對(duì)措施，達(dá)成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范。目前商業(yè)銀行在應(yīng)用金融科技建立數(shù)據(jù)庫(kù)時(shí)，缺乏對(duì)數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，不能有效識(shí)別各種病毒，對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的維護(hù)以及運(yùn)營(yíng)都造成了一定的負(fù)面影響。不能有效防范數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行數(shù)據(jù)庫(kù)發(fā)展過(guò)程中比較嚴(yán)重的問(wèn)題。

（3）評(píng)價(jià)及預(yù)警機(jī)制。金融科技信息風(fēng)險(xiǎn)存在一定的滯后性，假如不能及時(shí)避免滯后性帶來(lái)的影響，使用金融科技業(yè)務(wù)時(shí)必定會(huì)伴隨著大量的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)制定相應(yīng)的預(yù)警機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)以及危害性進(jìn)行評(píng)估，并及時(shí)準(zhǔn)備好相應(yīng)的預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，以有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失。

（4）端口信息傳輸缺乏有力的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。商業(yè)銀行其內(nèi)部缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則，這也就意味著相應(yīng)的監(jiān)管工作無(wú)章可依，監(jiān)管工作有效性并不高。商業(yè)銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)要在金融科技平臺(tái)上進(jìn)行實(shí)現(xiàn)，信息從傳入到傳輸，存在缺乏監(jiān)管的情況，其安全性得不到保障，一旦出現(xiàn)信息泄露的問(wèn)題，那么極有可能會(huì)對(duì)商業(yè)銀行造成不可挽回的后果，甚至?xí)?dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪的發(fā)生。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)方面

伴隨著金融科技業(yè)務(wù)發(fā)展的另一大關(guān)鍵問(wèn)題，就是信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。目前，商業(yè)銀行金融科技的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于以下幾個(gè)方面。

（1）缺少信用數(shù)據(jù)規(guī)范文件。關(guān)于性能約束這一方面，我國(guó)并沒(méi)有形成完善的標(biāo)準(zhǔn)，相應(yīng)的規(guī)章制度也沒(méi)有完全建立，所以無(wú)法準(zhǔn)確收集信用數(shù)據(jù)，更無(wú)法做到深度處理與分析，這種環(huán)境下，信用數(shù)據(jù)的監(jiān)管有效性并不高。關(guān)于個(gè)人信息在信息端口傳輸過(guò)程中的安全保護(hù)，其并沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)章制度可以進(jìn)行保障，即便是有，也只是大方向上的一些宏觀保障，并沒(méi)有細(xì)化到具體細(xì)節(jié)。

（2）信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平低。當(dāng)前商業(yè)銀行關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的管理活動(dòng)，一是缺乏相應(yīng)的管理制度，二是缺乏相應(yīng)的管理意識(shí)，導(dǎo)致目前的信用風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量并不高。以區(qū)塊鏈金融領(lǐng)域?yàn)槔?，其主要?nèi)容是增信，如何在保證信用評(píng)價(jià)具備極高的真實(shí)性和有效性的同時(shí)，對(duì)增信的手段進(jìn)行完善，是其領(lǐng)域發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。

（3）完善化信用風(fēng)險(xiǎn)甄別機(jī)制。關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的甄別機(jī)制，仍然存在有待完善的空間。當(dāng)前的信用風(fēng)險(xiǎn)甄別，并沒(méi)有做到將所有風(fēng)險(xiǎn)如數(shù)發(fā)現(xiàn)的地步，在定位目標(biāo)方面，當(dāng)前的甄別機(jī)制仍然存在一定的漏洞。中國(guó)金融科技平臺(tái)進(jìn)行信貸時(shí)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估質(zhì)量不過(guò)關(guān)，容易給商業(yè)銀行帶來(lái)額外的損失，為商業(yè)銀行帶來(lái)更多的風(fēng)險(xiǎn)。即便是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，因?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)的組合不同，所以導(dǎo)致在監(jiān)控過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題也不盡相同，無(wú)法進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

3.內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理方面

商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的另一大重要措施就是加強(qiáng)自身內(nèi)部控制，內(nèi)部控制也是其經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)。在人工智能時(shí)代下，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制被賦予了更多的含義，同時(shí)，也面臨著更多的挑戰(zhàn)。在人工智能時(shí)代下，數(shù)據(jù)信息的數(shù)量大幅度增加，同時(shí)，獲取數(shù)據(jù)信息的方式也變得多種多樣，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)數(shù)據(jù)信息的獲取以及處理的要求更高。不管是商業(yè)銀行本身，還是金融科技平臺(tái)，雙方在面對(duì)客戶(hù)時(shí)，數(shù)據(jù)在傳輸過(guò)程中可能都會(huì)出現(xiàn)一定的問(wèn)題，帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)，不管是商業(yè)銀行還是金融科技平臺(tái)，都無(wú)法最大化保障數(shù)據(jù)的安全性，但如果因?yàn)槿藶橐蛩鼗蛘咂脚_(tái)本身的原因出現(xiàn)問(wèn)題，那么很有可能給商業(yè)銀行以及客戶(hù)帶來(lái)相應(yīng)的損失。金融科技操作需要依靠計(jì)算機(jī)為載體，而對(duì)計(jì)算機(jī)進(jìn)行操作的則是專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人員，對(duì)金融科技業(yè)務(wù)并不是很了解，導(dǎo)致業(yè)務(wù)與技術(shù)之間無(wú)法做到有效連接，使得內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)岌岌可危。除此之外還缺乏完善的動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，使得風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有處在一個(gè)動(dòng)態(tài)的監(jiān)控范圍之下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息的接收具有滯后性，不能及時(shí)地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)極有可能惡化，造成更惡劣的后果。在信息網(wǎng)絡(luò)背景下，傳統(tǒng)的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)以及方法并不足以應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行的新風(fēng)險(xiǎn)。

三、信息安全的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合體系

1.確立信息安全的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合體系

為了更好地保障商業(yè)銀行的信息安全，加強(qiáng)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理，必須建立一套針對(duì)信息信息安全到風(fēng)險(xiǎn)管理綜合體系，并將這套體系融入商業(yè)銀行管理當(dāng)中，真正為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理起到作用。確立信息安全的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合體系，可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行。

（1）確立管理規(guī)則。基于商業(yè)銀行的發(fā)展情況不同，在確立管理規(guī)則時(shí)，需要以銀行的實(shí)際發(fā)展情況為基礎(chǔ)，結(jié)合信息安全的行業(yè)準(zhǔn)則，提高管理規(guī)則的規(guī)范性和科學(xué)性。當(dāng)然針對(duì)金融科技的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則絕不能像傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則一樣，網(wǎng)絡(luò)具備開(kāi)放性，在設(shè)置管理規(guī)則時(shí)，必須結(jié)合網(wǎng)絡(luò)信息安全法律等相關(guān)規(guī)定，制定合理合法的管理規(guī)則。在明確管理規(guī)則之后，將管理規(guī)則融入到商業(yè)銀行的內(nèi)部控制當(dāng)中，成為內(nèi)部體系當(dāng)中的一部分，真正為商業(yè)銀行的運(yùn)轉(zhuǎn)提供保障。除此之外，對(duì)員工進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的規(guī)則宣講，提高其專(zhuān)業(yè)能力，以便在風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨時(shí)，提高員工的應(yīng)對(duì)能力。

（2）確立數(shù)據(jù)安全的風(fēng)險(xiǎn)防范專(zhuān)項(xiàng)機(jī)制。通過(guò)確立數(shù)據(jù)安全的風(fēng)險(xiǎn)防范專(zhuān)項(xiàng)機(jī)制，提高金融科技平臺(tái)的安全防范水平。這個(gè)機(jī)制必須以科技平臺(tái)為載體，主要防范內(nèi)容放在數(shù)據(jù)庫(kù)的運(yùn)行和維護(hù)中，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別以及防范，真正提高金融科技平臺(tái)的安全性。為了加強(qiáng)防范專(zhuān)項(xiàng)機(jī)制的有效性，可以根據(jù)商業(yè)銀行主體單位數(shù)據(jù)安全水平進(jìn)行劃分，緊急的事情緊急處理，日常的事情日常處理，保證信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理可以做到符合各個(gè)階段的發(fā)展以及應(yīng)用。

（3）制定預(yù)測(cè)反饋機(jī)制。通過(guò)制定與評(píng)估專(zhuān)項(xiàng)機(jī)制，對(duì)銀行推出的相關(guān)科技產(chǎn)品、服務(wù)進(jìn)行相關(guān)測(cè)試，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果進(jìn)行評(píng)估與反饋。通過(guò)此舉，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行推出的相關(guān)產(chǎn)品以及服務(wù)是否存在問(wèn)題，假如存在問(wèn)題，那么便可以及時(shí)進(jìn)行解決，防止出現(xiàn)額外的風(fēng)險(xiǎn)，帶來(lái)額外的損失。除此之外，還可以為商業(yè)銀行后續(xù)的產(chǎn)品以及服務(wù)提供標(biāo)準(zhǔn)參考，提高商業(yè)銀行的產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量，從而提高商業(yè)銀行的整體發(fā)展水平。

（4）制定數(shù)據(jù)傳輸?shù)念A(yù)警機(jī)制。提前對(duì)數(shù)據(jù)傳輸過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，在最大程度上降低互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪的概率，在遵守保密規(guī)則的基礎(chǔ)上，明確金融科技平臺(tái)在維護(hù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的責(zé)任分屬，將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，提高金融科技平臺(tái)運(yùn)營(yíng)維護(hù)水平，從而提高數(shù)據(jù)傳輸預(yù)警機(jī)制的有效性，使信息在各個(gè)端口之間傳輸?shù)陌踩兴Ｕ稀?/p>

2.逐步完善化信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審

在大時(shí)代的背景下，圍繞商業(yè)銀行的發(fā)展情況來(lái)看，通過(guò)完善信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審，可以有效提高商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。此項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)機(jī)制中包括加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)分析，提高分析結(jié)果的準(zhǔn)確性，幫助銀行更好地定位客戶(hù)群體，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外，通過(guò)完善信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審，可以更好地簡(jiǎn)化貸款主體的無(wú)用信息，提高其信息搜集的準(zhǔn)確性，提高搜集效率以及搜集質(zhì)量，并對(duì)最終的客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供數(shù)據(jù)支持，提高商業(yè)銀行決策的科學(xué)性。這項(xiàng)機(jī)制的設(shè)立，不僅是為了加強(qiáng)銀行內(nèi)控，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，其還有另外一個(gè)作用，那就是幫助信貸部門(mén)，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的審查，以便可以作出正確的決策。

3.注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)監(jiān)測(cè)

要想加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)以及防范，就必須讓風(fēng)險(xiǎn)處于一個(gè)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)過(guò)程中，其對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，能夠帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的因素太多了，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行各項(xiàng)監(jiān)測(cè)，比如后臺(tái)數(shù)據(jù)、硬件質(zhì)量等，預(yù)防有可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。必要時(shí)還可以根據(jù)實(shí)際發(fā)展情況做出緊急預(yù)案，防止風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨時(shí)缺乏措施應(yīng)對(duì)，造成更惡劣的影響。而且當(dāng)前的金融科技環(huán)境比起傳統(tǒng)的金融環(huán)境具有更多的未知性，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了更多的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，除了原先金融領(lǐng)域當(dāng)中的交易主體的信用風(fēng)險(xiǎn)之外，又增加了科技平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)、安全信息管理風(fēng)險(xiǎn)等。不過(guò)通過(guò)加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化其內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，完善相應(yīng)的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的任何變化，可以為商業(yè)銀行的發(fā)展提供數(shù)據(jù)和其他支持。

篇5

一、商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的涵義

商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)通常是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)銀行按照國(guó)際通行的慣例和規(guī)則，通過(guò)在國(guó)外開(kāi)設(shè)的分支機(jī)構(gòu)或建立的關(guān)系，形成全球性的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，在國(guó)際范圍內(nèi)從事相關(guān)的金融服務(wù)，進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)同商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展密切相關(guān)。商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)包括一個(gè)國(guó)家或地區(qū)商業(yè)銀行在國(guó)外開(kāi)展的業(yè)務(wù)活動(dòng)和在本國(guó)內(nèi)從事的有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)兩個(gè)方面。

商業(yè)銀行的早期國(guó)際業(yè)務(wù)以進(jìn)出口貿(mào)易融資為主，產(chǎn)生于 13 世紀(jì)金融服務(wù)出現(xiàn)的初期階段。19世紀(jì)中葉，由于國(guó)際貿(mào)易的迅速增長(zhǎng)與發(fā)展，商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)也快速擴(kuò)展，但由于其業(yè)務(wù)主要還是局限于貿(mào)易融資，因此，當(dāng)時(shí)的商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)及其海外分支機(jī)構(gòu)發(fā)展仍然比較緩慢。進(jìn)入 20世紀(jì)初期，發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行在國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的也為數(shù)不多。直到20世紀(jì)60年代中期之后，商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)及其在國(guó)外開(kāi)設(shè)的分支機(jī)構(gòu)才有了飛速的發(fā)展。以美國(guó)為例，20世紀(jì)50年代初，美國(guó)總共只有7家銀行在國(guó)外合計(jì)建有115個(gè)分支機(jī)構(gòu)，貸款總額不到100億美元，發(fā)展到1987年底，美國(guó)在國(guó)外建有分支機(jī)構(gòu)的銀行即已增加到153家，國(guó)外分支機(jī)構(gòu)總數(shù)達(dá)到902個(gè)，貸款總額達(dá)到2980億美元。伴隨著這一巨大變化，商業(yè)銀行也由原來(lái)的被動(dòng)角色即由國(guó)際貿(mào)易需求推動(dòng)其發(fā)展，迅速轉(zhuǎn)向主動(dòng)地在國(guó)際范圍內(nèi)尋求發(fā)展。

縱覽商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)及其在國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的發(fā)展歷程，可以清楚地看到，商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的內(nèi)涵與外延應(yīng)該包括銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際化和銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化兩個(gè)方面的基本內(nèi)容。由于銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際化的形成與發(fā)展，必須以銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化的存在和發(fā)展為前提，同樣，銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化的深化發(fā)展，也有賴(lài)于銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際化的推動(dòng)和促進(jìn)。因此，要求商業(yè)銀行的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)，原則上應(yīng)同時(shí)重視這兩方面國(guó)際化的深化發(fā)展、并行推進(jìn)。但這并不意味著，商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)必須是銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際化和銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化同時(shí)存在、并行發(fā)展，對(duì)于一個(gè)高度開(kāi)放的經(jīng)濟(jì)體來(lái)說(shuō)，一些在國(guó)外沒(méi)有設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的中小銀行通過(guò)參與貿(mào)易融資、 國(guó)際借貸和其他與外匯業(yè)務(wù)相關(guān)的國(guó)際業(yè)務(wù)活動(dòng)，也可認(rèn)為是商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的一種特例，屬于商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的范疇。

二、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的必要性和意義

由銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際化和銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化所組成的銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)，是當(dāng)代商業(yè)銀行發(fā)展無(wú)以回避的必然選擇，正持續(xù)、不斷地以難以想象的速度向前推進(jìn)。世界銀行業(yè)領(lǐng)域已進(jìn)入一個(gè)巨變的時(shí)代。這種變化，對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)和中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)說(shuō)，既是一種挑戰(zhàn)，更是一種機(jī)遇。若能緊緊地抓住這一不可多得的機(jī)遇、有效地接受和應(yīng)對(duì)所面臨的挑戰(zhàn)，那么無(wú)論是從哪個(gè)角度考量，其意義怎樣估計(jì)都不為過(guò)。

1.我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的助推器

我國(guó)經(jīng)濟(jì)經(jīng)過(guò)30多年來(lái)的快速發(fā)展，不但總量規(guī)模迅速擴(kuò)大，到2006年底已躋身于僅次于美、日、德的世界第四大經(jīng)濟(jì)體，而且對(duì)外開(kāi)放程度和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對(duì)外依存度也持續(xù)不斷地提高到一個(gè)空前的高度。1990年我國(guó)進(jìn)出口總值按當(dāng)年匯價(jià)折人民幣占當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重為29.8%，十年后的2000年提高到43.9%，到 2006年更是達(dá)到67.3%。我國(guó)經(jīng)濟(jì)不再是幾十年前對(duì)外依存度低、總量規(guī)模不大的那樣一種形態(tài)的經(jīng)濟(jì)。我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展，對(duì)外依存程度的提高趨勢(shì)還將繼續(xù)下去，必然要求更多、更加有效地使用國(guó)外資源，在全球范圍內(nèi)進(jìn)行資源的合理配置。而要實(shí)現(xiàn)這樣的一種資源配置，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的全速發(fā)展無(wú)疑是諸多手段中最為重要的基本手段與方法之一。我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步高漲與發(fā)展的必要和必然選擇，足以成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的助推器。

2.面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)的重要選擇

在加入WTO的背景下，按照WTO的運(yùn)行規(guī)則，面對(duì)加速推進(jìn)的全球經(jīng)濟(jì)一體化和金融全球化發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)和商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)說(shuō)，既有機(jī)遇，也不斷提出新的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。歷史上那種“你不想改變就沒(méi)有變化”的時(shí)代在我國(guó)早已不復(fù)存在，無(wú)論人們喜歡與否、意愿如何，每個(gè)組織都必須不斷地面對(duì)和經(jīng)歷來(lái)自外部及未來(lái)的各種各樣的沖擊波的沖擊，包括復(fù)雜的互動(dòng)循環(huán)、不確定性、不穩(wěn)定性、激烈的競(jìng)爭(zhēng)、難解的技術(shù)問(wèn)題等，要求人們必須習(xí)慣于從全新的角度去觀察事物、解決問(wèn)題。對(duì)于我國(guó)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化和金融全球化發(fā)展趨勢(shì)的要求，從過(guò)去熟悉的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域中進(jìn)入一個(gè)全新的領(lǐng)域，努力拓展與國(guó)際化直接相關(guān)的各種經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，無(wú)疑是抓住機(jī)遇、應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)的良策之一。

3.促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展及其水平提高的必由之路

我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)在改革開(kāi)放的30年中取得了令人矚目的進(jìn)步與發(fā)展，但與發(fā)達(dá)國(guó)家和一些新興工業(yè)化國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)銀行相比較，在許多方面仍存在較大的差距。根據(jù)2004年10月中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部撰寫(xiě)的《北京市中外資商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力比較調(diào)研報(bào)告》，在綜合競(jìng)爭(zhēng)力排名中，前12名沒(méi)有一家中資銀行。在中資銀行中排名最靠前的是招商銀行北京分行。在該排名清單上的37家銀行中，后13家全部為中資銀行。央行根據(jù)商業(yè)銀行外部環(huán)境、經(jīng)營(yíng)狀況、業(yè)務(wù)拓展能力、創(chuàng)新能力和組織管理能力五大類(lèi)指標(biāo)進(jìn)行的這項(xiàng)排名，無(wú)論單項(xiàng)或是綜合指標(biāo)考察，在北京的中資銀行的競(jìng)爭(zhēng)力都低于外資銀行。我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際化經(jīng)營(yíng)，在國(guó)際金融市場(chǎng)上同外國(guó)銀行相競(jìng)爭(zhēng)，在競(jìng)爭(zhēng)中求生存、求發(fā)展、有效學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，能夠極大地促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行改善經(jīng)營(yíng)，不斷提高其競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展的能力。

參考文獻(xiàn)：

篇6

我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)一直缺乏一個(gè)全面、規(guī)范的信息披露制度規(guī)范，直到1995年才在頒布的《商業(yè)銀行法》第56條中規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了三個(gè)月內(nèi)，按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和審計(jì)報(bào)告，至于公布的格式及公布的對(duì)象、范圍、地點(diǎn)等均未作明確說(shuō)明。為滿(mǎn)足上市銀行信息披露的需要，2000年11月證監(jiān)會(huì)陸續(xù)頒布了《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則（第2號(hào)）-商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定》、《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則（第1號(hào)）-招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式特別規(guī)定》和《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則（第7號(hào)）-商業(yè)銀行年度報(bào)告內(nèi)容與格式特別規(guī)定》?！豆_(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第1號(hào)、第2號(hào)和第7號(hào)要求上市銀行在招股說(shuō)明書(shū)和年報(bào)中披露銀行可能存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并就不良貸款率、重組貸款和貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度等有關(guān)指標(biāo)予以明確。同時(shí)要求上市銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)因素能夠做出定量分析的，應(yīng)進(jìn)行定量分析，不能做出定量分析的，應(yīng)進(jìn)行定性描述。由于第1號(hào)、第2號(hào)和第7號(hào)披露規(guī)則均是在2000年年底前的，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和定義描述仍然停留在原有階段，與《巴塞爾新資本協(xié)議》中的最新要求不盡一致。

2002年5月，人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，該辦法是在考慮了《巴塞爾新資本協(xié)議》的基礎(chǔ)上制定的。辦法針對(duì)銀行資產(chǎn)可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)因素提出了比較系統(tǒng)和規(guī)范的披露標(biāo)準(zhǔn)，其中關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)披露明確規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)披露信用風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、信貸質(zhì)量和收益的情況，包括產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)劃分、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的程序和方法、信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況、信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況”。條款基本涵蓋了第1號(hào)、第2號(hào)和第7號(hào)披露規(guī)則中的有關(guān)要求。因此，本文將主要以《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》中關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)披露要求為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)四家上市銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)披露情況進(jìn)行具體分析。

二、四家銀行信用風(fēng)險(xiǎn)披露情況分析

隨著貸款五級(jí)分類(lèi)法的推廣和運(yùn)用，有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求和手段也日益具體和完善。從各上市銀行的年報(bào)來(lái)看，有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的披露相比流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)而言更為豐富和具體，在披露手段上也遵從了定性與定量分析相結(jié)合的方法。具體分析如下：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)總體情況披露。從四家上市銀行的總體披露情況來(lái)看，各行對(duì)信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)容界定、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)劃分等內(nèi)容做了較為詳細(xì)的披露，披露方式以定性披露為主。各行對(duì)信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)容基本界定為各類(lèi)貸款業(yè)務(wù)和票據(jù)貼現(xiàn)、同業(yè)拆借、信用證、銀行承兌匯票、擔(dān)保函等貸款性質(zhì)的業(yè)務(wù)；各行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)和職責(zé)劃分基本為信貸審批、信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理三分的組織架構(gòu)；關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策，各行也主要從建立審貸分離相互制衡的風(fēng)險(xiǎn)控制體系、統(tǒng)一授信制度、加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量考核和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人制度、加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的重點(diǎn)監(jiān)控與管理等方面明確了信用風(fēng)險(xiǎn)防范措施。除了招商銀行披露正在積極建設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系之外，其他銀行沒(méi)有披露有關(guān)措施，這說(shuō)明盡管各銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不斷趨于系統(tǒng)全面，但與《巴塞爾新資本協(xié)議》建立“內(nèi)部評(píng)級(jí)體系”的要求還有較大差距。

（二）信貸資產(chǎn)質(zhì)量披露。在信貸資產(chǎn)分類(lèi)程序和方法方面，各行均明確了1999年（含以前）使用的期限法（通常稱(chēng)為“一逾兩呆”分類(lèi)）和2000年后的“資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)法”，但對(duì)五級(jí)分類(lèi)的具體判定標(biāo)準(zhǔn)和程序卻缺乏詳細(xì)披露。從信貸資產(chǎn)質(zhì)量來(lái)看，從2000至2003年，浦發(fā)銀行的不良貸款率（按“五級(jí)分類(lèi)”口徑計(jì)算）逐年下降，分別為10.3%、8.11%、5.53%和2.7%，民生銀行也從2000年的5.72%降至2003年的1.6%，招商銀行從2000年的16.59%降至2003年的4.18%.單從比率來(lái)看，可以說(shuō)四家上市銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量非常樂(lè)觀。

如果對(duì)不良貸款率的具體構(gòu)成進(jìn)行分析，結(jié)果不盡其然。無(wú)論是按照“一逾兩呆”還是“資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)”，不良貸款率都是不良貸款額÷全部貸款所得的比率。首先，分析“分母因素”可以發(fā)現(xiàn)，深發(fā)展、浦發(fā)、民生和招商銀行的貸款業(yè)務(wù)始終保持較高的增長(zhǎng)幅度，如深發(fā)展銀行2000—2003年的貸款額分別為145.7億元、534.65億元、841.15億元和1101.2億元，2001年比2000年增長(zhǎng)267%，2002比2000年增長(zhǎng)477%，比2001年增長(zhǎng)57%，2003年比2001年增長(zhǎng)106%，比2002年增長(zhǎng)30.9%.即使如此，深發(fā)展貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展速度在四家銀行中仍處于末位，浦發(fā)、民生和招商三家銀行的業(yè)務(wù)均以超常規(guī)的速度迅速擴(kuò)張，貸款規(guī)模的迅速擴(kuò)張與不良貸款率下降可以說(shuō)不無(wú)關(guān)系。其次，從“分子因素”-不良貸款額的絕對(duì)值來(lái)看，個(gè)別銀行較上年甚至大幅增長(zhǎng)。如深發(fā)展2002年按“一逾兩呆”口徑計(jì)算的不良貸款余額合計(jì)93.85億元，比年初增長(zhǎng)18.24%；按“五級(jí)分類(lèi)”口徑計(jì)算的不良貸款合計(jì)97.64億元，增長(zhǎng)了19.28%.事實(shí)說(shuō)明，在貸款規(guī)模急劇增加的前提下，不良貸款率逐年下降，貸款的大規(guī)模增長(zhǎng)是導(dǎo)致不良貸款率降低的主要原因，而不良貸款的絕對(duì)額卻在不斷增加，上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量并不樂(lè)觀。各行依靠擴(kuò)大貸款規(guī)模來(lái)“稀釋”不良貸款率似乎很有效，但并不能掩蓋實(shí)際蘊(yùn)涵的巨大風(fēng)險(xiǎn)，而這種風(fēng)險(xiǎn)隨著時(shí)間的推移會(huì)越來(lái)越大，需引起監(jiān)管部門(mén)的高度關(guān)注。

關(guān)于逾期貸款，除了深發(fā)展之外，其他三家銀行都對(duì)逾期貸款進(jìn)行了程度不同的賬齡分析，其中浦發(fā)銀行對(duì)呆滯和呆賬貸款均按細(xì)化的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)予以披露，民生銀行和招商銀行劃分的標(biāo)準(zhǔn)較粗，且只對(duì)呆滯貸款進(jìn)行了詳細(xì)披露，對(duì)呆賬貸款沒(méi)有披露。對(duì)貸款重組以及重組后的逾期貸款，四家銀行均進(jìn)行了相關(guān)披露。

（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)集中程度披露。關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)集中程度本文共統(tǒng)計(jì)對(duì)比了三項(xiàng)指標(biāo)：?jiǎn)我蛔畲罂蛻?hù)貸款比例、最大十家客戶(hù)貸款比例和最大十家客戶(hù)貸款占貸款總額比例。從最大十家客戶(hù)貸款占貸款總額比例來(lái)看，各上市銀行的指標(biāo)值逐步降低，從2000年的平均值8%左右降為2003年的3%左右，貸款分布行業(yè)主要集中在石化、電力、電信、房地產(chǎn)、公路、運(yùn)輸?shù)确矫妗ｋS著2004年國(guó)家宏觀調(diào)控和各商業(yè)銀行信貸政策的進(jìn)一步調(diào)整，各行的貸款分布將進(jìn)一步趨向煤電、高科技行業(yè)。從單一最大客戶(hù)貸款比例和最大十家客戶(hù)貸款比例來(lái)看，各上市銀行的這兩項(xiàng)比例指標(biāo)逐步降低，基本符合≤10%和≤50%的要求，但是民生、浦發(fā)和招商銀行在2000至2003年期間都呈現(xiàn)出較大的波動(dòng)性，其中浦發(fā)和招商銀行尤為明顯。分析說(shuō)明，各上市銀行單一客戶(hù)和最大十家客戶(hù)貸款的集中風(fēng)險(xiǎn)正逐步分散，但依然呈現(xiàn)出不平衡和波動(dòng)形態(tài)，還需引起監(jiān)管部門(mén)的重視。

三、相關(guān)政策建議綜上分析，當(dāng)前我國(guó)上市銀行無(wú)論是信用風(fēng)險(xiǎn)制度還是現(xiàn)實(shí)披露狀況都存在一定的缺陷和問(wèn)題。一方面，上市銀行有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)方面的披露規(guī)范有待更新完善，如《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第1號(hào)、第2號(hào)和第7號(hào)頒布時(shí)間較早，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的披露要求較為粗線(xiàn)條，還未充分吸收《巴塞爾新資本協(xié)議》中的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的最新概念和監(jiān)管要求?！渡虡I(yè)銀行信息披露暫行辦法》盡管與《巴塞爾新資本協(xié)議》中的信用風(fēng)險(xiǎn)概念和披露內(nèi)容保持一致，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的披露要求也更為具體，但總體來(lái)看，披露要求仍停留在基本階段，缺乏更為體系化的信用風(fēng)險(xiǎn)披露規(guī)定，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和影響信用風(fēng)險(xiǎn)的因素缺乏系統(tǒng)的定量分析要求和標(biāo)準(zhǔn)；另一方面是當(dāng)前上市銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平有限，《巴塞爾新資本協(xié)議》要求國(guó)際活躍銀行和全球符合標(biāo)準(zhǔn)的大銀行加快實(shí)施“內(nèi)部評(píng)級(jí)法”，在當(dāng)前全球金融一體化和金融領(lǐng)域逐步放開(kāi)的背景下，這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念、管理理論和管理手段均提出了挑戰(zhàn)。

有鑒于此，監(jiān)管部門(mén)首先要建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將信用風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)體系化、標(biāo)準(zhǔn)化，在考核不良貸款率的基礎(chǔ)上，加大不良貸款絕對(duì)額的考核和獎(jiǎng)懲力度，對(duì)不良貸款率下降而不良貸款額上升的銀行應(yīng)認(rèn)真檢查分析原因，防止銀行利用新增貸款降低不良率的行為；其次監(jiān)管部門(mén)應(yīng)積極推進(jìn)商業(yè)銀行使用“內(nèi)部評(píng)級(jí)法”，提高商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段和管理水平，盡快與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，增強(qiáng)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和競(jìng)爭(zhēng)力。

「參考文獻(xiàn)

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篇7

貴金屬租賃主要指黃金租賃，近年來(lái)我國(guó)黃金租賃業(yè)務(wù)獲得較快的發(fā)展，根據(jù)《2016中國(guó)黃金市場(chǎng)報(bào)告》顯示，截至2015年末，有17家商業(yè)銀行成為上海期貨交易所會(huì)員，商業(yè)銀行在上海黃金交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“金交所”）的黃金交易總量達(dá)25297.91噸，成交金額5.94萬(wàn)億元，分別增長(zhǎng)110.36%和99.3%。2015年，商業(yè)銀行在境內(nèi)開(kāi)展的各類(lèi)場(chǎng)外黃金衍生品業(yè)務(wù)累計(jì)成交2216.88噸，名義成交金額5207.6億元，同比分別增長(zhǎng)156%和140%。

對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，黃金租賃指企業(yè)租賃商業(yè)銀行的實(shí)物黃金，到期歸還等量同品種實(shí)物黃金，并按協(xié)議約定方式以人民幣交付黃金租賃費(fèi)用，在租賃期間企業(yè)擁有對(duì)租賃黃金的處置權(quán)，一般商業(yè)銀行會(huì)則根據(jù)企業(yè)信用情況為企業(yè)設(shè)立授信額度或由企業(yè)提供保證金質(zhì)押擔(dān)保的業(yè)務(wù)。這里的實(shí)物黃金一般是指金交所）場(chǎng)內(nèi)交易的標(biāo)準(zhǔn)黃金（如Au99.95、Au99.99）。金交所交易的黃金是經(jīng)其認(rèn)證的企業(yè)生產(chǎn)的符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)金錠、金條。

二、黃金租賃業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中的問(wèn)題和建議

按照國(guó)家賦予銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)職責(zé)，銀監(jiān)會(huì)可以依照法律、行政法規(guī)制定并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，而對(duì)黃金租賃業(yè)務(wù)是否為銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管范圍沒(méi)有明確，但從今年實(shí)際情況來(lái)看，目前各地銀監(jiān)會(huì)均已陸續(xù)對(duì)商業(yè)銀行的黃金租賃業(yè)務(wù)開(kāi)展檢查，并也提出相應(yīng)監(jiān)管問(wèn)題，需引起后續(xù)商業(yè)銀行的重視。

（1）企業(yè)準(zhǔn)入問(wèn)題

目前監(jiān)管部門(mén)在部分地市提出商業(yè)銀行放松對(duì)企業(yè)準(zhǔn)入條件，特別是對(duì)黃金貿(mào)易類(lèi)企業(yè)的準(zhǔn)入。我們知道國(guó)家規(guī)定貴金屬的主管部門(mén)為人民銀行，金交所即為人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的黃金交易市場(chǎng)平臺(tái)，對(duì)黃金租賃業(yè)務(wù)的開(kāi)戶(hù)企業(yè)準(zhǔn)入名單進(jìn)行審批。目前金交所主要準(zhǔn)入包括但不限于產(chǎn)金、用金、工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)、黃金市場(chǎng)交易、投資企業(yè)等黃金市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。具體地，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，主要準(zhǔn)入的企業(yè)除了黃金行業(yè)的產(chǎn)金企業(yè)、珠寶首飾、黃金加工貿(mào)易等企業(yè)外，還有電子元件、集成電路、手表制造、精密儀器儀表、航空航天、醫(yī)療（牙科等）、某些化工企業(yè)（用于防腐蝕、催化劑等）等生產(chǎn)過(guò)程中需使用到黃金的企業(yè)。

建議各商業(yè)銀行在實(shí)際開(kāi)展黃金租賃業(yè)務(wù)過(guò)程中，需在金交所對(duì)企業(yè)準(zhǔn)入開(kāi)戶(hù)后再對(duì)企業(yè)進(jìn)行立項(xiàng)準(zhǔn)入。同時(shí)，各商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況對(duì)各自黃金租賃企業(yè)的準(zhǔn)入制定更嚴(yán)格的條件，特別是對(duì)黃金貿(mào)易類(lèi)企業(yè)，如企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍是否有涉及黃金相關(guān)業(yè)務(wù)、從事黃金交易的年限、信用評(píng)級(jí)、在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良授信和惡意逃廢債記錄，歷史履約記錄等。

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行黃金租賃業(yè)務(wù)原主要服務(wù)產(chǎn)金、用金企業(yè)，產(chǎn)金企業(yè)可根據(jù)黃金市場(chǎng)價(jià)格靈活地售出黃金后再向銀行租賃黃金并變成流動(dòng)資金用于黃金生產(chǎn)的投資，到期再用產(chǎn)出的黃金歸還銀行；用金企業(yè)可利用黃金租賃來(lái)規(guī)避金價(jià)波動(dòng)給企業(yè)造成成本的增加，降低風(fēng)險(xiǎn)。后來(lái)部分商業(yè)銀行放開(kāi)對(duì)黃金批發(fā)零售貿(mào)易類(lèi)企業(yè)的準(zhǔn)入，這類(lèi)企業(yè)投機(jī)性強(qiáng)，對(duì)黃金風(fēng)險(xiǎn)把控能力相對(duì)較差，銀監(jiān)部門(mén)已對(duì)部分商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式提出問(wèn)題。

（3）政策管理風(fēng)險(xiǎn)

目前銀監(jiān)認(rèn)為部分商業(yè)銀行將黃金租賃業(yè)務(wù)當(dāng)作變相融資業(yè)務(wù)。主要是商業(yè)銀行將黃金租給企業(yè)后，企業(yè)又馬上賣(mài)金融得資金，相當(dāng)于商業(yè)銀行為其發(fā)放了一筆貸款，且商業(yè)銀行對(duì)用途沒(méi)有及時(shí)跟蹤。

根據(jù)《上海黃金交易所實(shí)物租借管理辦法》，租借雙方在金交所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)提交租借申請(qǐng)后，并經(jīng)金交所系統(tǒng)/人工審批通過(guò)后，租賃黃金即自租出方金交所賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)至租入方金交所賬戶(hù)。該賬戶(hù)為企業(yè)在金交所用于簿記黃金庫(kù)存的專(zhuān)用賬戶(hù)，企業(yè)在賬戶(hù)中的黃金庫(kù)存體現(xiàn)為通用無(wú)標(biāo)記的黃金重量，無(wú)法區(qū)分來(lái)源（買(mǎi)入或租入）。根據(jù)《上海黃金交易所現(xiàn)貨交易規(guī)則》，交易所實(shí)行會(huì)員制組織形式，會(huì)員直接參與交易所交易，企業(yè)必須通過(guò)會(huì)員的參與交易。會(huì)員應(yīng)按照企業(yè)的委托進(jìn)行交易，并為企業(yè)保守交易秘密。企業(yè)在通過(guò)其會(huì)員在金交所租入/購(gòu)入黃金后，亦可委托其會(huì)員提庫(kù)/賣(mài)出黃金，在此過(guò)程中，企業(yè)提庫(kù)/賣(mài)出的黃金為其在金交所賬戶(hù)中的無(wú)標(biāo)記黃金（企業(yè)亦可委托其行在全國(guó)任一金交所指定金庫(kù)提出黃金）。因此，自租賃黃金進(jìn)入指定金交所賬戶(hù)后，租出黃金商業(yè)銀行難以對(duì)黃金進(jìn)行準(zhǔn)確跟蹤，特別是企業(yè)金交所戶(hù)不通過(guò)租出行開(kāi)立的情況下。

截至目前，銀監(jiān)會(huì)尚未對(duì)黃金租賃業(yè)務(wù)設(shè)置準(zhǔn)入要求，僅人行發(fā)過(guò)《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)黃金業(yè)務(wù)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀辦發(fā)〔2012〕238號(hào)），且文中未對(duì)黃金租賃業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入設(shè)置要求。目前業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入主要根據(jù)金交所指導(dǎo)意見(jiàn)和行業(yè)自律。同時(shí)，金交所認(rèn)為黃金租賃業(yè)務(wù)屬非信貸業(yè)務(wù)，并表示其上級(jí)機(jī)構(gòu)央行支持此項(xiàng)業(yè)務(wù)并認(rèn)可該業(yè)務(wù)對(duì)企業(yè)的融資功能，故目前部分商業(yè)銀行確實(shí)將黃金租賃當(dāng)成“融資”而非“融金。

綜上，我國(guó)需進(jìn)一步明確黃金租賃職能部門(mén)的監(jiān)管責(zé)任，對(duì)黃金交易的監(jiān)督應(yīng)由金交所負(fù)責(zé)，而銀監(jiān)部門(mén)英擔(dān)負(fù)起對(duì)黃金租賃業(yè)務(wù)的監(jiān)督責(zé)任，規(guī)范操作，指導(dǎo)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的規(guī)范化發(fā)展，提升金融資產(chǎn)使用效益。目前，在監(jiān)管等措施未落實(shí)前，建議商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)存量黃金租賃業(yè)務(wù)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，做好黃金租賃業(yè)務(wù)存續(xù)期做好盯市管理或配套遠(yuǎn)期套保等措施，監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，做好風(fēng)險(xiǎn)控制，以保證黃金租賃業(yè)務(wù)健康有序地發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

篇8

一、引言

中間業(yè)務(wù)是對(duì)商業(yè)銀行一些業(yè)務(wù)的統(tǒng)稱(chēng)，我國(guó)大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金、知識(shí)和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人和人的身份替客戶(hù)辦理收付、咨詢(xún)、、擔(dān)保、租賃和其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其英文為Intermediary Business，意為中介的、的業(yè)務(wù)，因此，又稱(chēng)為中介業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)相比有鮮明的特點(diǎn)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)主要是指資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是以銀行發(fā)放貸款為主的業(yè)務(wù)，負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行以吸收存款為主的業(yè)務(wù)，在這兩種業(yè)務(wù)中，銀行始終作為交易一方當(dāng)事人參與信用活動(dòng)；但是對(duì)于中間業(yè)務(wù)而言，銀行主要是在交易中起中介和的作用，而不直接成為信用活動(dòng)的一方。

二、問(wèn)題的提出及相關(guān)研究

與中間業(yè)務(wù)緊密相連的概念是表外業(yè)務(wù)，因此在這里不得不提一下表外業(yè)務(wù)。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)所的規(guī)定，銀行表外業(yè)務(wù)分為廣義和狹義：狹義的表外業(yè)務(wù)是指銀行從事的, 按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債表但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金的業(yè)務(wù)，通常包括那些雖不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映, 但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)或負(fù)債的業(yè)務(wù)，即或有債權(quán)、債務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)；廣義的表外業(yè)務(wù)泛指所有不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的業(yè)務(wù)，包括金融服務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)即那些只能為銀行帶來(lái)服務(wù)性收人而不會(huì)影響銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)的業(yè)務(wù)和或有債權(quán)、債務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)。一般認(rèn)為中間業(yè)務(wù)包括表外業(yè)務(wù)。

從表外業(yè)務(wù)的提法就可以知道，中間業(yè)務(wù)是不太容易進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表的。許多中間業(yè)務(wù)都難以在表內(nèi)得到準(zhǔn)確的披露，尤其對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)很大的中間業(yè)務(wù)，除衍生金融工具之外，傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債表還難以確認(rèn)并準(zhǔn)確地反映出與其相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和收益等信息。這樣就會(huì)造成資產(chǎn)負(fù)債表反映的信息失真，投資者難以據(jù)其做出正確的決策。

從近年來(lái)銀行中間業(yè)務(wù)的實(shí)際的發(fā)展趨勢(shì)和相應(yīng)的會(huì)計(jì)制度的完善程度來(lái)的角度來(lái)看，我們應(yīng)當(dāng)對(duì)這個(gè)問(wèn)題引起足夠的重視。自上個(gè)世紀(jì)八十年代以來(lái)，西方國(guó)家的商業(yè)銀行中介服務(wù)性的業(yè)務(wù)的品種越來(lái)越多，其特別表現(xiàn)在衍生金融工具交易的品種增多、業(yè)務(wù)量加大。例如美國(guó)的J.P.摩根銀行，衍生金融工具的業(yè)務(wù)量占中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量的比重達(dá)97%，大通銀行衍生金融工具交易的業(yè)務(wù)量已占中間業(yè)務(wù)的96.5%，英國(guó)的巴克萊銀行也超過(guò)90%，中間業(yè)務(wù)在美國(guó)發(fā)展尤其迅速，其中間業(yè)務(wù)收入在總收入中的比重占到60%以上。在我國(guó)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)自改革開(kāi)放以來(lái)才真正得到發(fā)展，目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展水平與國(guó)外相比仍很低，主要的現(xiàn)狀為：現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)中還是傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)占多數(shù)；中間業(yè)務(wù)的收益水平不高；不同地區(qū)發(fā)展參差不齊。但畢竟衍生金融工具、擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)以及承諾類(lèi)業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)在我國(guó)也在開(kāi)展，而且隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，必將有更多具有高風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)品種會(huì)被開(kāi)發(fā)出來(lái)。如果對(duì)這些中間業(yè)務(wù)沒(méi)有恰當(dāng)?shù)墓芾硎侄?，這些業(yè)務(wù)可能給商業(yè)銀行帶來(lái)災(zāi)難性的后果。所以，中間業(yè)務(wù)正日益受到監(jiān)管部門(mén)和投資者的關(guān)注。

FASB在1996年之后相繼出臺(tái)了許多準(zhǔn)則和規(guī)章較細(xì)致地規(guī)范對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管。在我國(guó)，中間業(yè)務(wù)也逐漸受到重視，從2000年開(kāi)始，我國(guó)相繼了《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及《商業(yè)銀行信息披露辦法》等對(duì)中間業(yè)務(wù)及其披露予以規(guī)范。這些制度雖然對(duì)主要的中間業(yè)務(wù)項(xiàng)目及其披露方式作了原則性規(guī)定，但仍忽略了一些中間業(yè)務(wù)，而且這些制度的可操作性和約束性都存在缺陷。此外，我國(guó)也沒(méi)有針對(duì)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。商業(yè)銀行有自己的特殊業(yè)務(wù)，但現(xiàn)今的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求商業(yè)銀行使用與企業(yè)一樣的規(guī)則，而這些規(guī)則并很少有涉及銀行特有工具和業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理。這勢(shì)必使商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表不能準(zhǔn)確的反應(yīng)出商業(yè)銀行真正的財(cái)務(wù)狀況。

如果將中間業(yè)務(wù)逐漸納入財(cái)務(wù)報(bào)告主體進(jìn)行確認(rèn)、列報(bào)，這將提高商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)告信息披露的充分性和有用性，有利于幫助投資者、債務(wù)人、監(jiān)管者等利益相關(guān)者做出正確的決策，也有助于商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行有效地管理，規(guī)避相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行營(yíng)業(yè)的順利進(jìn)行，同時(shí)，準(zhǔn)確地反映出商業(yè)銀行中間的財(cái)務(wù)信息，還有助于商業(yè)銀行的監(jiān)管者對(duì)整個(gè)銀行業(yè)進(jìn)行有效地監(jiān)管，保證金融秩序的穩(wěn)定。

三、結(jié)束語(yǔ)

中間業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)信息披露，對(duì)于強(qiáng)化金融監(jiān)管，方便銀行經(jīng)營(yíng)者管理，保護(hù)存款人、投資者和其他利益相關(guān)者的合法利益都具有重要的意義。另人欣慰的是，在我國(guó)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》頒布以后，特別是在我國(guó)開(kāi)放金融市場(chǎng)以后，我國(guó)相關(guān)部門(mén)為中間業(yè)務(wù)的信息披露頒布了不少的制度規(guī)定，同時(shí)也借鑒國(guó)際的相關(guān)規(guī)定，對(duì)推動(dòng)中間業(yè)務(wù)信息披露的發(fā)展起了重要作用，國(guó)內(nèi)外的研究理論也不斷創(chuàng)新，相信在不久的將來(lái)，中間業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)信息必定會(huì)得到更全面的披露。

篇9

隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)既能保證出口商安全收匯，又能為進(jìn)口商提供買(mǎi)方信貸的新型金融服務(wù)手段，已被越來(lái)越多的商家所接受，由于其順應(yīng)了貿(mào)易全球化的潮流，近年來(lái)成為最重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被我國(guó)商業(yè)銀行引入。在我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行的激烈竟?fàn)幹校瑖?guó)際保理業(yè)務(wù)是決定競(jìng)爭(zhēng)勝負(fù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它對(duì)于豐富商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種所發(fā)揮的功能，已在國(guó)際結(jié)算與融資領(lǐng)域中日益顯現(xiàn)。

一、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)概述。

（一）商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)概述。

國(guó)際保理（International Factoring），是指出口商以賒銷(xiāo)、承兌交單等方式銷(xiāo)售貨物時(shí)，保理商買(mǎi)進(jìn)出口商的應(yīng)收賬款，并向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷(xiāo)售賬戶(hù)管理、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合性金融服務(wù)方式。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為使用賒銷(xiāo)或承兌交單的出口商提供應(yīng)收賬款資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷(xiāo)售賬戶(hù)管理、賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等兩種組合或全部的服務(wù)，并收取相關(guān)費(fèi)用的一種金融服務(wù)手段。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)屬于銀行短期貿(mào)易融資方式中的一種，融資期限一般在一年以?xún)?nèi)。

根據(jù)業(yè)務(wù)涉及保理商的情況，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)通常分為雙保理模式和單保理模式，其中雙保理模式是當(dāng)前國(guó)際上最為流行的模式，我國(guó)商業(yè)銀行在參與國(guó)際保理的實(shí)務(wù)中，也主要采取雙保理模式。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。

國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)起步較晚，1988年中國(guó)銀行在我國(guó)率先推出國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并于1993年成為中國(guó)首家國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)會(huì)員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行等也紛紛開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并先后成為FCI會(huì)員。國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被各家商業(yè)銀行引入，在經(jīng)歷二十多年的市場(chǎng)培育，逐漸進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，我國(guó)加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（Factors Chain Interna-tional，以下簡(jiǎn)稱(chēng) FCI）的成員從 2000 年前的 2 家猛增至 2010年的 22 家，其中業(yè)務(wù)量較大的主要是中國(guó)銀行和交通銀行。

商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)有著廣闊的發(fā)展前景。

從 FCI 公布數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)保理業(yè)務(wù)每年都以倍增方式發(fā)展。1999—2004 年，我國(guó)大陸保理業(yè)務(wù)由最初 3 100 萬(wàn)歐元的市場(chǎng)規(guī)模，發(fā)展到40 億歐元，增長(zhǎng)了 12倍；2004—2008 年，我國(guó)大陸保理業(yè)規(guī)模由 40 億歐元增長(zhǎng)到 550 億歐元，增長(zhǎng)了近 10 倍。據(jù) FCI 2010 年度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2010 年度我國(guó)保理業(yè)務(wù)額為 1 545.5 億歐元，相比 2009 年度的 637 億歐元，增加了 142.6%。其中，國(guó)內(nèi)保理總金額為 1 199.6 億歐元，國(guó)際保理總金額為 345.9 億歐元，全球保理總額為 16482.29 億歐元，我國(guó)保理業(yè)務(wù)量已占全球的 9.38%。2010 年6 月，國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）第 42 屆年會(huì)在維也納隆重舉行，中國(guó)民生銀行從眾多會(huì)員中脫穎而出，榮獲全球“最佳出口保理商服務(wù)質(zhì)量進(jìn)步獎(jiǎng)”第二名。這既對(duì)民生銀行以“新起點(diǎn)新模式新保理”為口號(hào)全面樹(shù)立保理專(zhuān)業(yè)品牌形象的充分肯定，更是對(duì)我國(guó)本土打造一流的貿(mào)易融資銀行的充分肯定。保理業(yè)務(wù)，尤其是我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)保持快速增長(zhǎng)勢(shì)頭，其發(fā)展?jié)摿σ训玫接辛ψC明。

二、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)拓展制約因素分析。

在我國(guó)，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展已形成一定規(guī)模，但由于銀行內(nèi)部因素和外部環(huán)境的制約，商業(yè)銀行在開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)時(shí)，仍存在諸多制約因素。

（一）外部環(huán)境。

1.缺乏開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)。

我國(guó)沒(méi)有專(zhuān)門(mén)針對(duì)國(guó)際保理的立法，法律法規(guī)建設(shè)滯后已經(jīng)成為商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展的障礙。

雖然我國(guó)已接受了國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的《國(guó)際保理慣例規(guī)則》以及《國(guó)際保理服務(wù)公約》

等國(guó)際統(tǒng)一規(guī)則，但這些規(guī)則還不太適合直接用于指導(dǎo)、監(jiān)督我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。

雖然我國(guó)《新合同法》對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的規(guī)定較以前《民法通則》

有明顯進(jìn)步，但我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)還沒(méi)有形成類(lèi)似信用證結(jié)算方式的完整法律體系，極大地阻礙了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2.進(jìn)出口企業(yè)的因素。

我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)以中小企業(yè)為主，他們對(duì)建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的國(guó)際保理業(yè)務(wù)非常陌生，缺乏相關(guān)知識(shí)，因而在國(guó)際貿(mào)易中，他們更傾向于使用信用證等傳統(tǒng)方式進(jìn)行結(jié)算，從觀念上阻礙了我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）商業(yè)銀行自身的因素。

1.沒(méi)有專(zhuān)門(mén)從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

我國(guó)具備 FCI 會(huì)員資格并對(duì)外辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)主體是商業(yè)銀行，其融資規(guī)定參照信貸管理辦法執(zhí)行，使企業(yè)受制于傳統(tǒng)的銀行授信額度，完全忽視國(guó)際保理業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的區(qū)別，從根本上就制約了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展。再加上保理業(yè)務(wù)只是銀行中間業(yè)務(wù)的一部分，商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)積極性不足。

2.商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)所能提供的服務(wù)有限。

目前，我國(guó)商業(yè)銀行提供的國(guó)際保理業(yè)務(wù)比較單一，服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶(hù)提供融資和賬款托收方面，大部分只提供出口保理，不承擔(dān)境外風(fēng)險(xiǎn)，包括銷(xiāo)售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等服務(wù)較少提供，就融資功能方面，也以提供有追索的融資為主，我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與典型的現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)仍存在一定差距。

3.缺乏高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍。

國(guó)際保理業(yè)務(wù)要求從業(yè)人員具備保理業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，熟練的英語(yǔ)應(yīng)用能力、豐富的國(guó)際金融知識(shí)以及法律知識(shí)，熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)缺乏高水平專(zhuān)業(yè)人才，保理業(yè)務(wù)工作人員少部分進(jìn)行過(guò)專(zhuān)業(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，取得專(zhuān)業(yè)資格的人員非常有限。在實(shí)踐中，從業(yè)人員也缺乏實(shí)務(wù)方面鍛煉，從而影響我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的拓展。

三、我國(guó)商業(yè)銀行加快拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策。

（一）完善外部環(huán)境。

1.加快保理業(yè)務(wù)規(guī)范化法制化。

建設(shè)我國(guó)應(yīng)參照國(guó)際現(xiàn)有的保理業(yè)務(wù)慣例和公約，結(jié)合自身實(shí)際，制定出一部既符合現(xiàn)代國(guó)際保理業(yè)務(wù)的特征，又能夠滿(mǎn)足我國(guó)現(xiàn)階段保理業(yè)務(wù)發(fā)展需要的保理法律規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，并與國(guó)際立法規(guī)定接軌。中國(guó)人民銀行或銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，保障商業(yè)銀行在保理慣例、公約及國(guó)家法規(guī)框架內(nèi)開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，以確保其合理有序發(fā)展。

2.政府應(yīng)出臺(tái)國(guó)際保理方面扶持政策。

政府應(yīng)積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機(jī)構(gòu)大力開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，必須出臺(tái)相應(yīng)扶持政策，使出口商和保理商都能在開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動(dòng)發(fā)展為主動(dòng)引導(dǎo)示范。政府應(yīng)激勵(lì)出口企業(yè)應(yīng)用國(guó)際保理業(yè)務(wù)以擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，鼓勵(lì)商業(yè)銀行拓展經(jīng)營(yíng)范圍，大膽開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。

在國(guó)外金融機(jī)構(gòu)尚未大量進(jìn)入中國(guó)國(guó)際保理市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)之機(jī)，加快發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，搶占先機(jī)。

3.電子信息技術(shù)是商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

電子信息技術(shù)對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。對(duì)于貿(mào)易伙伴國(guó)所在地法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策等方面分析必須通過(guò)完善高效的電子化信息傳輸系統(tǒng)才能得以實(shí)現(xiàn)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)盡快與 FCI 其他成員國(guó)和各大銀行以及各種咨詢(xún)機(jī)構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，國(guó)際保理活動(dòng)中的所有文件都力求標(biāo)準(zhǔn)化，通過(guò)衛(wèi)星或其他計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)傳輸，以便進(jìn)行廣泛的交流和正常協(xié)作。

（二）改善商業(yè)銀行自身素質(zhì)。

1.建立專(zhuān)門(mén)的國(guó)際保理公司。

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該將國(guó)際保理業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中獨(dú)立出來(lái)，發(fā)展專(zhuān)業(yè)保理商，并給予不同的政策待遇。中國(guó)人民銀行或銀監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，應(yīng)鼓勵(lì)有能力的商業(yè)銀行開(kāi)辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)；允許設(shè)立專(zhuān)門(mén)的保理機(jī)構(gòu)，并給予不同的政策待遇。借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)國(guó)際知名保理公司，以獨(dú)資或合資公司形式進(jìn)入我國(guó)的國(guó)際保理市場(chǎng)，加速我國(guó)國(guó)際保理機(jī)構(gòu)的建設(shè)。

2.加大對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的宣傳力度。

為擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，抓住歷史機(jī)遇，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)宣傳，使企業(yè)更多地了解國(guó)際保理業(yè)務(wù)及各種金融避險(xiǎn)工具，引導(dǎo)出口企業(yè)尤其是中小企業(yè)，使用國(guó)際保理業(yè)務(wù)結(jié)算。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)到發(fā)展中小企業(yè)金融服務(wù)的巨大盈利空間，抓住數(shù)量眾多、資質(zhì)優(yōu)良中小企業(yè)推動(dòng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

3.積極開(kāi)發(fā)國(guó)際保理業(yè)務(wù)新品種。

錯(cuò)綜復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境使我國(guó)商業(yè)銀行面臨著與外資銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的壓力。我國(guó)商業(yè)銀行若想把國(guó)際保理業(yè)務(wù)做強(qiáng)做大，應(yīng)在結(jié)合我國(guó)實(shí)際的基礎(chǔ)上，分析客戶(hù)需求多樣性，不斷拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)范圍，重視創(chuàng)新求異，探索國(guó)際保理與信用保險(xiǎn)結(jié)合的新思路，開(kāi)發(fā)新的國(guó)際保理業(yè)務(wù)種類(lèi)，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。

4.盡快培養(yǎng)一支高素質(zhì)的國(guó)際保理從業(yè)人員隊(duì)伍。

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)造良好的條件，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)；加強(qiáng)與世界知名保理商的交流與合作，學(xué)習(xí)和借鑒其先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。選派人員到國(guó)外學(xué)習(xí)，盡快提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)水平；邀請(qǐng)國(guó)外大保理公司業(yè)務(wù)人員或?qū)＜襾?lái)交流，舉辦培訓(xùn)，利用國(guó)外成熟的管理模式培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化的人才；加強(qiáng)商業(yè)銀行從業(yè)人員間交流，培養(yǎng)一支高素質(zhì)國(guó)際保理專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，提高我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)整體水平。

參考文獻(xiàn)

[1] 蕭朝慶。國(guó)際保付[M].北京：中國(guó)對(duì)外貿(mào)易出版社。2005.

篇10

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2011）35-0128-02

隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)既能保證出口商安全收匯，又能為進(jìn)口商提供買(mǎi)方信貸的新型金融服務(wù)手段，已被越來(lái)越多的商家所接受，由于其順應(yīng)了貿(mào)易全球化的潮流，近年來(lái)成為最重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被我國(guó)商業(yè)銀行引入。在我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行的激烈竟?fàn)幹校瑖?guó)際保理業(yè)務(wù)是決定競(jìng)爭(zhēng)勝負(fù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它對(duì)于豐富商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種所發(fā)揮的功能，已在國(guó)際結(jié)算與融資領(lǐng)域中日益顯現(xiàn)。

一、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)概述

（一）商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)概述

國(guó)際保理（International Factoring），是指出口商以賒銷(xiāo)、承兌交單等方式銷(xiāo)售貨物時(shí)，保理商買(mǎi)進(jìn)出口商的應(yīng)收賬款，并向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷(xiāo)售賬戶(hù)管理、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合性金融服務(wù)方式。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為使用賒銷(xiāo)或承兌交單的出口商提供應(yīng)收賬款資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷(xiāo)售賬戶(hù)管理、賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等兩種組合或全部的服務(wù)，并收取相關(guān)費(fèi)用的一種金融服務(wù)手段。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)屬于銀行短期貿(mào)易融資方式中的一種，融資期限一般在一年以?xún)?nèi)。

根據(jù)業(yè)務(wù)涉及保理商的情況，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)通常分為雙保理模式和單保理模式，其中雙保理模式是當(dāng)前國(guó)際上最為流行的模式，我國(guó)商業(yè)銀行在參與國(guó)際保理的實(shí)務(wù)中，也主要采取雙保理模式。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r

國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)起步較晚，1988年中國(guó)銀行在我國(guó)率先推出國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并于1993年成為中國(guó)首家國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)會(huì)員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行等也紛紛開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并先后成為FCI會(huì)員。國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被各家商業(yè)銀行引入，在經(jīng)歷二十多年的市場(chǎng)培育，逐漸進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，我國(guó)加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（Factors Chain International，以下簡(jiǎn)稱(chēng) FCI）的成員從 2000年前的2 家猛增至2010年的22家，其中業(yè)務(wù)量較大的主要是中國(guó)銀行和交通銀行。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)有著廣闊的發(fā)展前景。

從FCI公布數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)保理業(yè)務(wù)每年都以倍增方式發(fā)展。1999―2004年，我國(guó)大陸保理業(yè)務(wù)由最初3 100萬(wàn)歐元的市場(chǎng)規(guī)模，發(fā)展到40億歐元，增長(zhǎng)了12倍；2004―2008年，我國(guó)大陸保理業(yè)規(guī)模由40億歐元增長(zhǎng)到550億歐元，增長(zhǎng)了近10倍。據(jù)FCI 2010年度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2010年度我國(guó)保理業(yè)務(wù)額為1 545.5億歐元，相比2009年度的637億歐元，增加了142.6%。其中，國(guó)內(nèi)保理總金額為1 199.6億歐元，國(guó)際保理總金額為345.9 億歐元，全球保理總額為16 482.29億歐元，我國(guó)保理業(yè)務(wù)量已占全球的9.38%。2010年6月，國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）第42屆年會(huì)在維也納隆重舉行，中國(guó)民生銀行從眾多會(huì)員中脫穎而出，榮獲全球“最佳出口保理商服務(wù)質(zhì)量進(jìn)步獎(jiǎng)”第二名。這既對(duì)民生銀行以“新起點(diǎn)新模式新保理”為口號(hào)全面樹(shù)立保理專(zhuān)業(yè)品牌形象的充分肯定，更是對(duì)我國(guó)本土打造一流的貿(mào)易融資銀行的充分肯定。保理業(yè)務(wù)，尤其是我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)保持快速增長(zhǎng)勢(shì)頭，其發(fā)展?jié)摿σ训玫接辛ψC明。

二、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)拓展制約因素分析

在我國(guó)，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展已形成一定規(guī)模，但由于銀行內(nèi)部因素和外部環(huán)境的制約，商業(yè)銀行在開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)時(shí)，仍存在諸多制約因素。

（一）外部環(huán)境

1．缺乏開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)

我國(guó)沒(méi)有專(zhuān)門(mén)針對(duì)國(guó)際保理的立法，法律法規(guī)建設(shè)滯后已經(jīng)成為商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展的障礙。雖然我國(guó)已接受了國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的《國(guó)際保理慣例規(guī)則》以及《國(guó)際保理服務(wù)公約》等國(guó)際統(tǒng)一規(guī)則，但這些規(guī)則還不太適合直接用于指導(dǎo)、監(jiān)督我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。雖然我國(guó)《新合同法》對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的規(guī)定較以前《民法通則》有明顯進(jìn)步，但我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)還沒(méi)有形成類(lèi)似信用證結(jié)算方式的完整法律體系，極大地阻礙了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2．進(jìn)出口企業(yè)的因素

我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)以中小企業(yè)為主，他們對(duì)建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的國(guó)際保理業(yè)務(wù)非常陌生，缺乏相關(guān)知識(shí)，因而在國(guó)際貿(mào)易中，他們更傾向于使用信用證等傳統(tǒng)方式進(jìn)行結(jié)算，從觀念上阻礙了我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）商業(yè)銀行自身的因素

1．沒(méi)有專(zhuān)門(mén)從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)

我國(guó)具備FCI會(huì)員資格并對(duì)外辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)主體是商業(yè)銀行，其融資規(guī)定參照信貸管理辦法執(zhí)行，使企業(yè)受制于傳統(tǒng)的銀行授信額度，完全忽視國(guó)際保理業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的區(qū)別，從根本上就制約了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展。再加上保理業(yè)務(wù)只是銀行中間業(yè)務(wù)的一部分，商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)積極性不足。

2．商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)所能提供的服務(wù)有限

目前，我國(guó)商業(yè)銀行提供的國(guó)際保理業(yè)務(wù)比較單一，服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶(hù)提供融資和賬款托收方面，大部分只提供出口保理，不承擔(dān)境外風(fēng)險(xiǎn)，包括銷(xiāo)售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等服務(wù)較少提供，就融資功能方面，也以提供有追索的融資為主，我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與典型的現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)仍存在一定差距。

3．缺乏高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍

國(guó)際保理業(yè)務(wù)要求從業(yè)人員具備保理業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，熟練的英語(yǔ)應(yīng)用能力、豐富的國(guó)際金融知識(shí)以及法律知識(shí)，熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)缺乏高水平專(zhuān)業(yè)人才，保理業(yè)務(wù)工作人員少部分進(jìn)行過(guò)專(zhuān)業(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，取得專(zhuān)業(yè)資格的人員非常有限。在實(shí)踐中，從業(yè)人員也缺乏實(shí)務(wù)方面鍛煉，從而影響我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的拓展。

三、我國(guó)商業(yè)銀行加快拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策

（一）完善外部環(huán)境

1．加快保理業(yè)務(wù)規(guī)范化法制化建設(shè)

我國(guó)應(yīng)參照國(guó)際現(xiàn)有的保理業(yè)務(wù)慣例和公約，結(jié)合自身實(shí)際，制定出一部既符合現(xiàn)代國(guó)際保理業(yè)務(wù)的特征，又能夠滿(mǎn)足我國(guó)現(xiàn)階段保理業(yè)務(wù)發(fā)展需要的保理法律規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，并與國(guó)際立法規(guī)定接軌。中國(guó)人民銀行或銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，保障商業(yè)銀行在保理慣例、公約及國(guó)家法規(guī)框架內(nèi)開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，以確保其合理有序發(fā)展。

2．政府應(yīng)出臺(tái)國(guó)際保理方面扶持政策

政府應(yīng)積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機(jī)構(gòu)大力開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，必須出臺(tái)相應(yīng)扶持政策，使出口商和保理商都能在開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動(dòng)發(fā)展為主動(dòng)引導(dǎo)示范。政府應(yīng)激勵(lì)出口企業(yè)應(yīng)用國(guó)際保理業(yè)務(wù)以擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，鼓勵(lì)商業(yè)銀行拓展經(jīng)營(yíng)范圍，大膽開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。在國(guó)外金融機(jī)構(gòu)尚未大量進(jìn)入中國(guó)國(guó)際保理市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)之機(jī)，加快發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，搶占先機(jī)。

3．電子信息技術(shù)是商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)

電子信息技術(shù)對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。對(duì)于貿(mào)易伙伴國(guó)所在地法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策等方面分析必須通過(guò)完善高效的電子化信息傳輸系統(tǒng)才能得以實(shí)現(xiàn)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)盡快與FCI其他成員國(guó)和各大銀行以及各種咨詢(xún)機(jī)構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，國(guó)際保理活動(dòng)中的所有文件都力求標(biāo)準(zhǔn)化，通過(guò)衛(wèi)星或其他計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)傳輸，以便進(jìn)行廣泛的交流和正常協(xié)作。

（二）改善商業(yè)銀行自身素質(zhì)

1．建立專(zhuān)門(mén)的國(guó)際保理公司

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該將國(guó)際保理業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中獨(dú)立出來(lái)，發(fā)展專(zhuān)業(yè)保理商，并給予不同的政策待遇。中國(guó)人民銀行或銀監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，應(yīng)鼓勵(lì)有能力的商業(yè)銀行開(kāi)辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)；允許設(shè)立專(zhuān)門(mén)的保理機(jī)構(gòu)，并給予不同的政策待遇。借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)國(guó)際知名保理公司，以獨(dú)資或合資公司形式進(jìn)入我國(guó)的國(guó)際保理市場(chǎng)，加速我國(guó)國(guó)際保理機(jī)構(gòu)的建設(shè)。

2．加大對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的宣傳力度

為擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，抓住歷史機(jī)遇，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)宣傳，使企業(yè)更多地了解國(guó)際保理業(yè)務(wù)及各種金融避險(xiǎn)工具，引導(dǎo)出口企業(yè)尤其是中小企業(yè)，使用國(guó)際保理業(yè)務(wù)結(jié)算。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)到發(fā)展中小企業(yè)金融服務(wù)的巨大盈利空間，抓住數(shù)量眾多、資質(zhì)優(yōu)良中小企業(yè)推動(dòng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

3．積極開(kāi)發(fā)國(guó)際保理業(yè)務(wù)新品種

錯(cuò)綜復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境使我國(guó)商業(yè)銀行面臨著與外資銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的壓力。我國(guó)商業(yè)銀行若想把國(guó)際保理業(yè)務(wù)做強(qiáng)做大，應(yīng)在結(jié)合我國(guó)實(shí)際的基礎(chǔ)上，分析客戶(hù)需求多樣性，不斷拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)范圍，重視創(chuàng)新求異，探索國(guó)際保理與信用保險(xiǎn)結(jié)合的新思路，開(kāi)發(fā)新的國(guó)際保理業(yè)務(wù)種類(lèi)，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。

4．盡快培養(yǎng)一支高素質(zhì)的國(guó)際保理從業(yè)人員隊(duì)伍

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)造良好的條件，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)；加強(qiáng)與世界知名保理商的交流與合作，學(xué)習(xí)和借鑒其先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。選派人員到國(guó)外學(xué)習(xí)，盡快提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)水平；邀請(qǐng)國(guó)外大保理公司業(yè)務(wù)人員或?qū)＜襾?lái)交流，舉辦培訓(xùn)，利用國(guó)外成熟的管理模式培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化的人才；加強(qiáng)商業(yè)銀行從業(yè)人員間交流，培養(yǎng)一支高素質(zhì)國(guó)際保理專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，提高我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)整體水平。

參考文獻(xiàn)：

[1] 蕭朝慶.國(guó)際保付[M].北京：中國(guó)對(duì)外貿(mào)易出版社.2005.

篇11

1、重行為監(jiān)管，審慎監(jiān)管不足。銀行監(jiān)管的范圍主要包括兩個(gè)方面：一是審慎性監(jiān)管，也就是要確保銀行體系的安全和銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；二是經(jīng)營(yíng)行為監(jiān)管，也就是通過(guò)規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為，保障消費(fèi)者（銀行的所有客戶(hù)，特別是存款人）權(quán)益。由于進(jìn)行審慎性監(jiān)管所需技術(shù)的難度與經(jīng)營(yíng)行為監(jiān)管所需技術(shù)的難度相比相對(duì)較高，監(jiān)管成效的反應(yīng)時(shí)滯也相對(duì)較長(zhǎng)，因此監(jiān)管者存在行為監(jiān)管偏好，即使行為監(jiān)管?chē)?yán)重消耗監(jiān)管資源也在所不惜，從而不可避免地走向了重行為監(jiān)管、輕審慎監(jiān)管的誤區(qū)。

2、重運(yùn)行監(jiān)管，準(zhǔn)入監(jiān)管不足。根據(jù)商業(yè)銀行的生命周期，銀行監(jiān)管可以分為市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、市場(chǎng)運(yùn)作監(jiān)管和市場(chǎng)退出監(jiān)管等三個(gè)階段。按照現(xiàn)行監(jiān)管組織制度安排，商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入（高管人員及業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入）的監(jiān)管基本上集中于銀行管理司（處）負(fù)責(zé)，但由于監(jiān)管資源（人力資源及制度資源等）具有稀缺性特征，現(xiàn)行監(jiān)管制度安排導(dǎo)致市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管資源相對(duì)不足，特別是對(duì)高管人員的監(jiān)管只能注重學(xué)歷、資歷的靜態(tài)監(jiān)管，往往難以對(duì)高管人員能力、道德水平進(jìn)行全方位的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。目前對(duì)于商業(yè)銀行市場(chǎng)運(yùn)作的監(jiān)管則集中了相當(dāng)?shù)谋O(jiān)管資源，在大區(qū)分行設(shè)有工、農(nóng)、中、建、股份制、城市商業(yè)銀行等6個(gè)監(jiān)管部門(mén)，十分明顯地存在重運(yùn)作監(jiān)管輕準(zhǔn)入監(jiān)管的偏好。個(gè)別大區(qū)分行為加強(qiáng)對(duì)高管人員的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，不得不將屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的任務(wù)分解到現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管處室，讓人產(chǎn)生“分工不明、職責(zé)不清”的錯(cuò)覺(jué)。

3、重合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不足。在我國(guó)，無(wú)論國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行還是股份制銀行，其產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)中的主導(dǎo)者要么是中央政府，要么是地方政府，中央或地方政府是商業(yè)銀行喪失流動(dòng)清償能力或資本清償能力的最終風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，只要政府支持就無(wú)風(fēng)險(xiǎn)可言，在這樣一種既定前提下，作為監(jiān)管者在理論上已經(jīng)喪失了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的激勵(lì)約束機(jī)制，合規(guī)監(jiān)管也就自然成為銀行監(jiān)管的“重中之重”了。

4、重現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管不足。監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間始終存在信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，商業(yè)銀行無(wú)論是有意還是無(wú)意都不可能將自己的市場(chǎng)運(yùn)作信全面真實(shí)地傳遞到人民銀行的監(jiān)管部門(mén)，作為監(jiān)管部門(mén)也難以完全相信商業(yè)銀行報(bào)送的各種業(yè)務(wù)運(yùn)作信息（數(shù)據(jù)），因?yàn)楸O(jiān)管者不知道商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力有多高，不知道商業(yè)銀行愿意在多大程度上履行和遵守監(jiān)管規(guī)則，不知道商業(yè)銀行的剩余風(fēng)險(xiǎn)有多少，希望通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查掌握真實(shí)和全面信息，真實(shí)性檢查就是明證。正因?yàn)槿绱?，現(xiàn)行監(jiān)管理念和行動(dòng)都是以現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為輔，在監(jiān)管資源的配置上也是向現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管傾斜。

5、重外部監(jiān)管，自律監(jiān)管不足。人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管只是一種外在力量（外因），商業(yè)銀行內(nèi)部的自律性管理才是內(nèi)在力量（內(nèi)因），從唯物主義的哲學(xué)原理來(lái)看，內(nèi)因起決定作用，外因只能通過(guò)內(nèi)因而起作用。美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管水平應(yīng)當(dāng)說(shuō)是比較高的，但美國(guó)自20世紀(jì)90年代以來(lái)，全國(guó)最大的25家銀行利潤(rùn)平均下降13%，200家大銀行中35家存在嚴(yán)重問(wèn)題，全美商業(yè)銀行中有1000家被列入“有問(wèn)題銀行”名單。看來(lái)，銀行外部監(jiān)管不是萬(wàn)能的，商業(yè)銀行內(nèi)部的自律性監(jiān)管才是決定因素。我國(guó)的銀行監(jiān)管走入了誤區(qū)，重視對(duì)商業(yè)銀行的外部監(jiān)管，即重視商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)果的監(jiān)管，如不良資產(chǎn)及盈利狀況的真實(shí)性檢查，而很少?gòu)闹贫葘用嫔蠈?duì)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理、公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行全方位評(píng)估和動(dòng)態(tài)監(jiān)管，很少采取切實(shí)可行措施幫助商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

6、重嚴(yán)處，促進(jìn)發(fā)展不足。在我國(guó)，一談銀行監(jiān)管，就是嚴(yán)處，搞了多少次現(xiàn)場(chǎng)檢查，處理了多少高級(jí)管理人員，不可否認(rèn)其必要性，但從來(lái)沒(méi)有談及到如何為商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展創(chuàng)造寬松的環(huán)境。商業(yè)銀行發(fā)展的動(dòng)力來(lái)自金融創(chuàng)新，但是來(lái)自于銀行監(jiān)管的滯后約束和過(guò)度監(jiān)管，導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新乏力：過(guò)于嚴(yán)厲的合規(guī)性監(jiān)管因?yàn)榉梢?guī)章相對(duì)滯后而壓制了商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主觀能動(dòng)性，較為嚴(yán)重的金融管理扼制了商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的有效空間。金融監(jiān)管好比“生產(chǎn)關(guān)系”，金融創(chuàng)新好比“生產(chǎn)力”，現(xiàn)在是“生產(chǎn)關(guān)系”難以適應(yīng)“生產(chǎn)力”的發(fā)展，“生產(chǎn)關(guān)系”制約了“生產(chǎn)力”的發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于西方發(fā)達(dá)國(guó)家，西方國(guó)家中間業(yè)務(wù)收入在銀行營(yíng)業(yè)收入中的占比已普遍超過(guò)25%，而我國(guó)工、農(nóng)、中、建四家國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入在其全部營(yíng)業(yè)收入中的占比在1%-5%之間；我國(guó)M[，2]/GDP比率高于美英等國(guó)，是因?yàn)槲覈?guó)金融創(chuàng)新落后，金融工具品種過(guò)少，信用集中于銀行存貸款而使然。雖然我國(guó)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新水平低下與商業(yè)銀行自身有關(guān)，但不可否認(rèn)的是，監(jiān)管部門(mén)沒(méi)有建立金融創(chuàng)新的激勵(lì)與保護(hù)機(jī)制也是不爭(zhēng)的事實(shí)。

7、重監(jiān)管模式變革，游戲規(guī)則修訂不及時(shí)。中國(guó)人民銀行自單獨(dú)行使央行職能以來(lái)，分行一級(jí)的銀行監(jiān)管模式經(jīng)歷了三種形態(tài)：1985年－1998年的管監(jiān)分離模式，其機(jī)構(gòu)設(shè)置是“稽核處＋銀行監(jiān)管處”；1999年－2001年8月的管監(jiān)合一模式，撤銷(xiāo)稽核處，將其現(xiàn)場(chǎng)檢查職能完全移交相應(yīng)的監(jiān)管處室；2001年9月以后新的監(jiān)管分離模式，其機(jī)構(gòu)設(shè)置是“銀行管理處＋工、農(nóng)、中、建、股份制、城市商業(yè)銀行監(jiān)管處”，銀行管理處主要從事商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入及市場(chǎng)退出監(jiān)管，其他監(jiān)管處室負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管?，F(xiàn)行監(jiān)管模式的弊端是顯而易見(jiàn)的：（1）監(jiān)管處室之間信息不對(duì)稱(chēng)，負(fù)責(zé)市場(chǎng)準(zhǔn)入的銀行管理處所掌握的信息顯然要少于其他負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)檢查的監(jiān)管處室；（2）權(quán)責(zé)不對(duì)稱(chēng)，銀行管理處是權(quán)力大于責(zé)任，其他監(jiān)管處室特別是工、農(nóng)、中、建監(jiān)管處室都是責(zé)任大于權(quán)力，銀行機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)多半要追究現(xiàn)場(chǎng)檢查不力的責(zé)任；（3）功效不對(duì)稱(chēng)，銀行監(jiān)管的成本與收益是不對(duì)等的，現(xiàn)行銀行監(jiān)管的人力資源、制度資源成本在成倍增長(zhǎng)，但銀行監(jiān)管收益卻難以成倍增長(zhǎng)，邊際收益遞減?；仡^再來(lái)看看銀行監(jiān)管使用頻率最多的游戲規(guī)則：《中國(guó)人民銀行法》自1995年3月18日施行以來(lái)至今未作修改，盡管中國(guó)人民銀行的職責(zé)已經(jīng)發(fā)生較大變化；《商業(yè)銀行法》和《票據(jù)法》1995年5月10日通過(guò)，7月1日施行，至今未作任何修訂；《貸款通則》1996年6月28日，8月1日施行，至今未作修改；《金融違法行為處罰辦法》1999年2月22日施行，至今未作修改。

8、重監(jiān)管收益增長(zhǎng)，監(jiān)管成本核算不到位。銀行監(jiān)管成本主要包括兩個(gè)方面：直接監(jiān)管成本和間接監(jiān)管成本。直接監(jiān)管成本主要是銀行監(jiān)管的人力資源成本、監(jiān)管制度設(shè)計(jì)及維護(hù)成本；間接監(jiān)管成本相對(duì)來(lái)說(shuō)難以衡量，一般是指給被監(jiān)管對(duì)象（商業(yè)銀行）帶來(lái)的為了遵循監(jiān)管要求而發(fā)生的費(fèi)用。作為一般原則，具有較低直接和間接成本的監(jiān)管制度安排，優(yōu)于產(chǎn)生較高成本的監(jiān)管制度安排。銀行監(jiān)管收益主要從兩個(gè)方面來(lái)衡量：一是監(jiān)管能力是否加強(qiáng)，二是監(jiān)管的有效性是否提高。我國(guó)現(xiàn)行監(jiān)管制度安排走入了一個(gè)誤區(qū)，那就是為了提高監(jiān)管能力和監(jiān)管的有效性，往往不計(jì)成本，沒(méi)有樹(shù)立監(jiān)管成本核算觀念，甚至出現(xiàn)了銀行監(jiān)管“外部成本內(nèi)部化”，忽視了銀行監(jiān)管邊際收益遞減規(guī)律的存在。

二、改進(jìn)銀行監(jiān)管的戰(zhàn)略舉措

（一）從順應(yīng)市場(chǎng)化改革潮流出發(fā)，縮小行為監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管的邊界，強(qiáng)化審慎監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

根據(jù)銀行業(yè)強(qiáng)度方程式：新權(quán)力＋銀行監(jiān)督─銀行業(yè)強(qiáng)度。如果要維持銀行業(yè)的強(qiáng)度不變，銀行被賦予的權(quán)力和自由度越多，對(duì)銀行監(jiān)督的力度就應(yīng)該越大。這種監(jiān)督的力度來(lái)自于兩方面，金融市場(chǎng)游戲規(guī)則的限制和銀行監(jiān)管者監(jiān)管規(guī)則的限制。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，比較普遍的觀點(diǎn)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則可以增加存款人對(duì)銀行的信心，但同時(shí)也可能會(huì)導(dǎo)致銀行逃避責(zé)任而產(chǎn)生道德危機(jī)問(wèn)題。因此不能過(guò)分強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者的作用而無(wú)視金融市場(chǎng)游戲規(guī)則的存在，在受監(jiān)管銀行體系中，市場(chǎng)游戲規(guī)則和監(jiān)管規(guī)則應(yīng)該是互補(bǔ)的。對(duì)于我國(guó)的銀行監(jiān)管而言，當(dāng)前過(guò)分地強(qiáng)調(diào)行為監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管在本質(zhì)上是偏重于監(jiān)管者的監(jiān)管規(guī)則而忽視了金融市場(chǎng)本身具有的游戲規(guī)則的限制作用，忽視了市場(chǎng)機(jī)制對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的監(jiān)管功能，其結(jié)果是導(dǎo)致市場(chǎng)規(guī)則可能無(wú)法存在。所以，順應(yīng)我國(guó)金融業(yè)市場(chǎng)化改革潮流，當(dāng)前應(yīng)縮小行為監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管的邊界，以充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在銀行監(jiān)管中的作用。

1、在監(jiān)管范圍上，由經(jīng)營(yíng)行為監(jiān)管向?qū)徤鞅O(jiān)管轉(zhuǎn)變。銀行監(jiān)管應(yīng)該是目標(biāo)導(dǎo)向的，其目標(biāo)就是要確保銀行體系的安全和銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，這也就是審慎監(jiān)管的要求，因此，只要能夠達(dá)到相應(yīng)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行便可根據(jù)自己的實(shí)際情況自由行為。監(jiān)管當(dāng)局無(wú)須也沒(méi)有可能為商業(yè)銀行指定一個(gè)正確的經(jīng)營(yíng)行為。在既定目標(biāo)導(dǎo)向下的審慎型監(jiān)管是實(shí)現(xiàn)由中央銀行外部監(jiān)管為主向商業(yè)銀行自我管理、自我控制為主轉(zhuǎn)變的必然選擇。這種背景下，商業(yè)銀行易于獲得相對(duì)寬松的金融創(chuàng)新環(huán)境。

2、在監(jiān)管方法上，由合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。合規(guī)監(jiān)管是一種消極的監(jiān)管方法，側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)的違規(guī)行為進(jìn)行處罰、批評(píng)、訓(xùn)斥和處分，結(jié)果會(huì)加強(qiáng)銀行的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，使銀行的問(wèn)題惡化和公開(kāi)化，甚至破產(chǎn)退出市場(chǎng)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種積極的監(jiān)管方法，側(cè)重引導(dǎo)商業(yè)銀行樹(shù)立防范風(fēng)險(xiǎn)的觀念，同時(shí)幫助其建立完善的內(nèi)控制度，增強(qiáng)其防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。能夠從正面引導(dǎo)商業(yè)銀行采取積極穩(wěn)妥的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，降低成本，減少損失，盡快擺脫困境。在具體操作上，實(shí)施積極的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求監(jiān)管當(dāng)局幫助商業(yè)銀行設(shè)計(jì)一種有效的止損化險(xiǎn)制度，通過(guò)此項(xiàng)制度安排，使有問(wèn)題的商業(yè)銀行恢復(fù)健康。其具體內(nèi)容主要包括幾個(gè)方面：一是限制支出制度，目的是幫助商業(yè)銀行控制財(cái)務(wù)支出；二是資產(chǎn)調(diào)控制度，目的是幫助商業(yè)銀行提高資產(chǎn)質(zhì)量；三是資本填倉(cāng)制度，目的是提高商業(yè)銀行的資本充足率，增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）從遵循信息對(duì)稱(chēng)、權(quán)責(zé)對(duì)稱(chēng)的原則出發(fā)，回歸管監(jiān)合一模式，強(qiáng)化市場(chǎng)準(zhǔn)入和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

信息不對(duì)稱(chēng)和道德風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行監(jiān)管效率的兩個(gè)主要矛盾。目前管監(jiān)分離的監(jiān)管模式進(jìn)一步擴(kuò)大了監(jiān)管信息不對(duì)稱(chēng)和權(quán)責(zé)不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。因此，當(dāng)前應(yīng)當(dāng)回歸管監(jiān)合一模式，整合監(jiān)管資源和職能，從根本上解決現(xiàn)行銀行監(jiān)管所存在的信息不對(duì)稱(chēng)、權(quán)責(zé)不對(duì)稱(chēng)、功效不對(duì)移等三大問(wèn)題。擴(kuò)大監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息收集的連續(xù)性和完整性，同時(shí)通過(guò)建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)權(quán)力與責(zé)任對(duì)稱(chēng)的激勵(lì)與約束機(jī)制，來(lái)解決監(jiān)管者的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

1、強(qiáng)化市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管，增強(qiáng)銀行監(jiān)管的連續(xù)性。將銀行管理司（處）的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管職能分別并入各相應(yīng)監(jiān)管司（處），以充分利用各專(zhuān)業(yè)監(jiān)管司（處）的相對(duì)充足的監(jiān)管資源和比較全面的監(jiān)管信息，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入，特別是對(duì)高管人員的能力和道德水平進(jìn)行全方位的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。從而實(shí)現(xiàn)監(jiān)管司（處）對(duì)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)運(yùn)作和市場(chǎng)退出等三個(gè)階段的連續(xù)監(jiān)管。同時(shí)，也解決了當(dāng)前管理司（處）與各專(zhuān)業(yè)監(jiān)管司（處）之間“分工不明、職責(zé)不清”的問(wèn)題。在權(quán)責(zé)對(duì)稱(chēng)的基礎(chǔ)之上，建立起對(duì)監(jiān)管司（處）的再監(jiān)管機(jī)制，解決監(jiān)管者的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

2、強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，增強(qiáng)銀行監(jiān)管的完整性。一般而言，現(xiàn)場(chǎng)檢查獲得的信息真實(shí)性較高，但進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的成本很高，也缺乏連續(xù)性；非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管獲得的信息真實(shí)性較低，但比較容易獲得，而且具有連續(xù)性。從發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)看，傳統(tǒng)的銀行檢查一般是場(chǎng)內(nèi)檢查，而現(xiàn)在則越來(lái)越多地依賴(lài)場(chǎng)外的計(jì)算來(lái)分析。如美國(guó)貨幣監(jiān)理署有一個(gè)專(zhuān)業(yè)的計(jì)算機(jī)程序稱(chēng)為“BERT”（銀行專(zhuān)家），它加入了金融經(jīng)驗(yàn)及現(xiàn)場(chǎng)檢查知識(shí)，用來(lái)分析銀行的財(cái)務(wù)狀況并得出應(yīng)采取的相應(yīng)措施。因此，我國(guó)當(dāng)前也應(yīng)加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度，首先要建立嚴(yán)格的規(guī)章制度來(lái)保證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的真實(shí)性和及時(shí)性；其次，要建立起科學(xué)的間接考評(píng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，定期利用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估分析。最終，要通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的緊密結(jié)合，建立起完整的商業(yè)銀行實(shí)時(shí)監(jiān)管制度，對(duì)各商業(yè)銀行的金融活動(dòng)及時(shí)進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)。

（三）從抓主要矛盾的唯物主義哲學(xué)觀出發(fā)，堅(jiān)持發(fā)展是硬道理的基本方針，強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)。

金融監(jiān)管猶如一把“雙刃劍”，一方面可以減少金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)，保持金融業(yè)的穩(wěn)定，提高金融運(yùn)行效率；但另一方面如果監(jiān)管不當(dāng)或者監(jiān)管過(guò)度，將低金融市場(chǎng)效率，阻礙金融業(yè)的發(fā)展。特別是在當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)發(fā)展還比較滯后的情況下，監(jiān)管更不應(yīng)成為金融業(yè)發(fā)展的阻礙，而應(yīng)抓住促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展這個(gè)主要矛盾，堅(jiān)持發(fā)展是硬道理的基本方針，支持和引導(dǎo)商業(yè)銀行強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)，樹(shù)立起創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展內(nèi)在推動(dòng)力的觀念，促進(jìn)商業(yè)銀行通過(guò)創(chuàng)新加速自身的發(fā)展。為此，在監(jiān)管制度安排上，要堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，對(duì)于那些落后的金融法規(guī)，要及時(shí)加以修訂和完善。同時(shí)，要構(gòu)建起促進(jìn)商業(yè)銀行創(chuàng)新和發(fā)展的監(jiān)管機(jī)制。

一是建立并啟動(dòng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)和差別監(jiān)管體系，逐步構(gòu)造支持商業(yè)銀行優(yōu)化發(fā)展、加速創(chuàng)新的激勵(lì)機(jī)制。①建立金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)優(yōu)化制度，形成有進(jìn)有退、優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。②建立商業(yè)銀行業(yè)績(jī)綜合考評(píng)體系，形成良性競(jìng)爭(zhēng)、汰劣扶優(yōu)的市場(chǎng)化監(jiān)管機(jī)制。③扶優(yōu)限劣，建立差別監(jiān)管制度，鼓勵(lì)發(fā)展快、管理規(guī)范的機(jī)構(gòu)加快創(chuàng)新。

二是建立并啟動(dòng)金融創(chuàng)新支持體系，逐步構(gòu)造銀行業(yè)良性有效發(fā)展的生長(zhǎng)機(jī)制。①規(guī)范金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。對(duì)有意逃避金融監(jiān)管、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)性強(qiáng)、潛在風(fēng)險(xiǎn)大的創(chuàng)新業(yè)務(wù)要嚴(yán)格限制，實(shí)行審批制度；對(duì)有利于增加有效利潤(rùn)、有利于增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、有利于改進(jìn)服務(wù)的創(chuàng)新活動(dòng)要積極鼓勵(lì)，實(shí)行報(bào)備制度。②加強(qiáng)引導(dǎo)，建立金融創(chuàng)新目標(biāo)導(dǎo)向制度?！督鹑趧?chuàng)新指導(dǎo)意見(jiàn)》和《金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理指南》等，對(duì)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新給予窗口指導(dǎo)，督促商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。③建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)體系。通過(guò)分析各類(lèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的成本利潤(rùn)率、相關(guān)業(yè)務(wù)支持率、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度、內(nèi)控管理等指標(biāo)，形成考評(píng)機(jī)制，真正扶持那些有效益或有潛力的創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

（四）從降低監(jiān)管成本出發(fā)，樹(shù)立起監(jiān)管成本效益核算觀念，提高銀行監(jiān)管效率。

經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原則之一就是成本最小化或者利潤(rùn)最大化。這提醒我們?cè)趯?shí)施金融監(jiān)管的同時(shí)必須注意考慮監(jiān)管成本的約束。一般來(lái)說(shuō)，金融監(jiān)管低效率的原因既有可能是金融監(jiān)管程度不夠（監(jiān)管成本較低）引起的，也有可能是由于金融監(jiān)管的成本過(guò)高引起的，節(jié)約監(jiān)管成本也是提高金融監(jiān)管效率的一種有效手段。在實(shí)現(xiàn)既定的監(jiān)管目標(biāo)下，成本最低的金融監(jiān)管才是最優(yōu)的金融監(jiān)管。因此，我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在追求既定的監(jiān)管目標(biāo)時(shí)就不應(yīng)無(wú)視監(jiān)管成本的高低，必須認(rèn)真地進(jìn)行監(jiān)管成本——效益分析，努力降低監(jiān)管成本。

1、改革監(jiān)管成本的負(fù)擔(dān)方式，讓被監(jiān)管者承擔(dān)一定數(shù)量的成本。這正是金融監(jiān)管借以實(shí)現(xiàn)其監(jiān)管目標(biāo)的主要手段之一，通過(guò)施加監(jiān)管，令被監(jiān)管者從事活動(dòng)的成本上升，從而促使他自發(fā)地將他的行為的負(fù)外部效應(yīng)內(nèi)部化，達(dá)到約束被監(jiān)管者行為的目的。促使其規(guī)范經(jīng)營(yíng)，減少各種不合規(guī)的違約行為。

2、加強(qiáng)行業(yè)自律，使監(jiān)管費(fèi)用由行業(yè)內(nèi)部吸收。要建立健全銀行業(yè)同業(yè)公會(huì)等同業(yè)組織，完善同業(yè)自律制度，充分發(fā)揮同業(yè)公會(huì)的監(jiān)管職能，實(shí)現(xiàn)部分行業(yè)監(jiān)管費(fèi)用行業(yè)內(nèi)部承擔(dān)。